你實際支付的時候怎么做的憑證？

應付職工薪酬—社保本年累計借方9萬元是因為： 1. 2024年1月繳納2023年12月應付職工薪酬社保6000元 2.9月支付社保的分錄做錯了，應該是借方應付職工薪酬社保1000， 寫成管理費用-社保了 3.11月支付社保分錄做錯了， 應該是借方應付職工薪酬社保 8000 其他應付款-社保（個人）1000， 寫成應付職工薪酬社保9000 4. 2024年12月的單位部分社保16000元是2025年1月支付的

你好，這些寫錯了，然后調整回來就可以了，你可以按照實際支付的10萬來做稅收金額。

只是賬錯了，實際支付的是對的，就不按照賬上那個借方來嗎？ 稅收金額和實際金額都填10萬，對嗎？

你好，是的，都按照10萬來填。

去年那個分錄做錯了，怎么填？我現在直接紅沖了再做個正確的可以嗎？

是的，可以的，可以這樣做。

這個不用未分配利潤調整科目嗎？

你好，你調整以前年度的損益類科目可以用未分配利潤。

9月支付社保的分錄做錯了，應該是借方應付職工薪酬社保1000， 寫成管理費用-社保了 11月支付社保分錄做錯了， 應該是借方應付職工薪酬社保 8000 其他應付款-社保（個人）1000， 寫成應付職工薪酬社保9000 這個怎么調？

你好，你是在什么時候調？跨年再調嗎？

現在調， 去年的憑證裝訂好了

你好，你現在借應付職工薪酬，貸，以前年度損益調整。 第二個你就正常寫就可以了。借應付職工薪酬社保 8000 其他應付款-社保（個人）1000， 貸應付職工薪酬社保9000

第一個涉及損益類科目，所以調整要用未分配利潤嗎？ 第二個不涉及損益類科目，所以調整直接紅沖寫個正確的就行了？ 哪實際金額和稅收金額是不是應該是10萬再減去1000啊？

你好是的，就是這樣子理解。 你減少了1000的話是需要調1000。

好的謝謝