那我還要做這個科目嗎 借：原材料 100 貸：原材料-蔬菜暫估入庫（供貨商）100

這個分錄嗎

補一個不就矛盾了嗎

不需要補的，只補我上面給你寫的那個。

你知道為什么需要補我上面寫的那一個嗎？那是因為借主營業務成本貸原材料暫估入庫。你這個暫估入庫還在貸方有一個余額。

正確的應該是借原材料暫估入庫，貸利潤分配為分配利潤，90 借利潤分配未分配利潤，貸原材料。90 然后省略了他兩個合計起來就寫我上面的。

噢噢我好想明白了 我試試

可以的，可以試一下的

老師這個摘要怎么寫

你好調整暫估的xx材料

老師我是在收到發票時做這筆調整分錄 還是在次月（如果次月沒有收到發票）

每個月成本都會結轉

要收到發票的當月調整。

老師這樣暫估正確嗎 借：原材料-蔬菜100 貸：應付賬款-暫估入款-供貨商100 收到發票時付款時 借：原材料-蔬菜 -100 貸：應付賬款-暫估入款-供貨商 -100 借：原材料-蔬菜100 貸：銀行存款100

對的是的，這是正確的。

也就是說兩方法都可以嗎 因為我之前是按第二種方法做的，我們領導說不對，說應付賬款不能出現負數。 讓我改成第一種方法了

可以的，可以這么做的。

借原材料暫估入庫， 貸原材料90的 老師這個分錄用付原始憑證嗎

你好，可以的呀，你單位的入庫單。

入庫單已經附到暫估的憑證后面了 是不是可以和附發票的憑證放在一起 兩張記賬憑證附一張發票原始憑證

哦，那就沒有原始憑證

也可以不附原始憑證嗎