你好老師，請問2021年和2022年購買的庫存商品，當時沒有發票就沒入賬，也沒暫估，商品購買次月就已銷售也確認了收入！2024年11月份發票收到了，可以在這個月入賬并結轉成本嗎
不行，這不是2024年的收入與成本，要做以前年度損益調整。
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請問老師，暫估入庫的商品與發票相差一分錢，這批商品之前也先發出商品并結轉成本了。當時4月借：發出商品700.89，貸：庫存商品700.89。5月確認收入結轉成本，借：銷售成本700.89，貸：發出商品700.89。現在暫估的發票到了，金額是709.88，發票比之前暫估的少了一分錢，結轉成本就多結轉一分錢。收到發票先沖銷之前暫估的，借：庫存商品-709.89，貸：預付賬款-709.89。按正確發票入庫，借：庫存商品709.88，應交稅金91.12。貸：預付792。發出商品結轉成本那一分錢怎么調整？
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老師好，上個月購進一商品，供應商本月才開具的發票，但是上個月商品已經轉手賣掉了，也當月開了發票給客戶，這個商品銷售收入計入上個月，上個月已經做了結轉成本，上月沒有進項發票先做入庫應付賬款暫估款，本月收到發票再做紅沖，再重做一次入庫商品，但是本月是不能再結轉成本，再做一次銷售收入的，對吧。
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老師你好，詢問2023年12月份有開發票，所以做了賬估入庫，并且結轉了成本， 2024年1月份收到發票，若金額數量都與暫估的相同，是不是只用沖銷23年12月份暫估，重新把商品正常入賬就可以了？不用再管之前結轉的成本，對嗎
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老師，2月份有收入147964.6，當月沒有進項，然后當時結轉成本的時候將庫存商品暫估了，分錄是借：庫存商品，貸：應付賬款-暫估，結轉成本 借：主營業務成本 貸：庫存商品。3月份沒有收入，但是有進項發票進來，這個可以沖減2月份的暫估嗎？
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你好老師，請問2021年和2022年購買的庫存商品，當時沒有發票就沒入賬，也沒暫估，商品購買次月就已銷售也確認了收入！2024年11月份發票收到了，可以在這個月入賬并結轉成本嗎
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是小企業會計準則，沒有以前年度損益調整
那么，就在2024年11月，直接計入收入即可。 借：銀行存款 ? ?貸：主營業務收入 ? ? ? ? ?應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
在以前年度的時候已經確認了收入，就因為沒發票一直沒入賬也沒結轉成本，現在發票來了，怎么入賬和結轉成本
好的小北同學，那就直接結算到當月，補記以下分錄就好。 借：主營業務成本 ? ?貸：庫存商品??
我在本月入賬時是這樣做嗎？ 借：庫存商品 應交稅費—應交增值稅—進項稅額 貸：應付賬款 結轉成本時： 借：主營業務成本 貸：庫存商品 如果本月沒有主營業務收入還能以前年度的結轉成本嗎
如果本月沒有主營業務成本還可以結轉以前沒有結轉的成本嗎
如果本月沒有主營業務收入還可以結轉以前年度沒結轉的成本嗎？發了兩次都打錯字了
可以結轉的，你收入以前有入賬，會計上這么做沒有問題
我這個月入賬并吧成本結轉出來，不用用那個利潤分配未分配利潤的科目吧，我直接這樣做就行是嗎？ 我在本月入賬時是這樣做嗎？ 借：庫存商品 應交稅費—應交增值稅—進項稅額 貸：應付賬款 結轉成本時： 借：主營業務成本 貸：庫存商品
這就可以了，未分配利潤等本年利潤正常做就好。 因為我們并沒有調本年利潤嘛
結轉成本時把相應的出庫單附上就行了是吧
無論這些庫存商品的成本金額大或者小都可以這樣做是吧
這個不一定，結成看你們的要求是什么。你看看以前的附件是什么。