自動(dòng)出來的需要修改的

我們是簡易征收，所以增值稅申報(bào)那直接自動(dòng)蹦出，銷售額9950.25，銷項(xiàng)稅49.75。這么申報(bào)是對的么？

9950.25×3%乘以2%，按照這個(gè)來交，1%減免的帶主表應(yīng)納稅減征額，還有減免明細(xì)表，本期發(fā)生額，實(shí)際抵扣金額。

不好意思，我沒太理解， 就是我們銷售車輛，賣了1萬。 現(xiàn)在怎么申報(bào)這個(gè)增值稅啊？ 我現(xiàn)在手動(dòng)修改，下面就提示這個(gè)，您看這是什么意思啊？

1萬/1.03×3%乘以2%，這個(gè)是你最終需要繳納的增值稅。1萬/1.03，這個(gè)是不含稅的銷售額。

不含稅的銷售額是9700多，你寫錯(cuò)了

老師，您沒懂我表達(dá)的意思，您看下我上條信息附的圖片。 就是我們車?yán)锊皇卿N售賣了1萬元。 在我們在稅務(wù)局申報(bào)增值稅里， 直接自動(dòng)生成在簡易計(jì)稅3%里。 然后金額上系統(tǒng)直接提示銷售額不能低于9950.25。銷項(xiàng)稅直接提示不能低于49.75。 所以按照您那個(gè)算法，內(nèi)個(gè)數(shù)填不上去的。

那你這個(gè)1萬是含稅的還是不含稅的？

是銷售額不含稅金額×0.5%出來的數(shù)。

人家主營銷售二手車的才是0.5%。

你又不是主營銷售二手車，你這銷售自己的固定資產(chǎn)不是嗎？

1萬是含稅金額。二手車票開具的發(fā)票1萬元。 是的，我們銷售的是自己的 使用過的固定資產(chǎn)。

你好，那就是1萬除以1.03×2%，按照這個(gè)來繳納增值稅的。

那麻煩再問一下。 我們是8月份賣掉的，當(dāng)月還需要計(jì)提折舊嗎？

是的 當(dāng)月需要計(jì)提折舊

麻煩再問您一下， 車輛原值21120元。如果當(dāng)月計(jì)提了之后共累計(jì)折舊5852元。 凈值剩余15268。 現(xiàn)在賣出1萬。這個(gè)科目是怎么做呀？ 是 借 固定資產(chǎn)清理 15268 累計(jì)折舊 5852 貸 固定資產(chǎn) 21120 收到賣車款 借 銀行存款 10000 貸 固定資產(chǎn)清理 9805.83 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 194.17（10000/1.03×2%） 然后是要結(jié)轉(zhuǎn)是要 借 營業(yè)外支出 5462.17 貸 固定資產(chǎn)清理 5462.17 是要這么做么？還是怎么做？

借 資產(chǎn)處置損益 5462.17 貸 固定資產(chǎn)清理 5462.17

老師，我們賬套里沒有 資產(chǎn)處置損益科目 有 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 還是說我也可以走 營業(yè)外支出-處置固定資產(chǎn)損失