小規模企業，沒開票收入的1%計入營業外收入，季報時的增值稅申報表小微企業免稅銷售額項是填哪個金額，是要填包含營業外收入的金額嗎？
應征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）：填寫本期銷售貨物及勞務、發生應稅行為適用3%征收率的不含稅銷售額，不包括應稅行為適用5%征收率的不含稅銷售額、銷售使用過的固定資產（不含不動產，下同）和銷售舊貨的不含稅銷售額、免稅銷售額、出口免稅銷售額、查補銷售額，國家稅務總局另有規定的除外。 應征增值稅不含稅銷售額（5%征收率）：填寫本期發生應稅行為適用5%征收率的不含稅銷售額。 免稅銷售額：填寫銷售免征增值稅的貨物及勞務、應稅行為的銷售額，不包括出口免稅銷售額。應稅行為有扣除項目的納稅人，填寫扣除之后的銷售額。 小微企業免稅銷售額：填寫符合小微企業免征增值稅政策的免稅銷售額，不包括符合其他增值稅免稅政策的銷售額。個體工商戶和其他個人不填寫本欄次。
-
Q
小規模企業。報增值稅，只是按利潤表把營業收入填免稅銷售額里就可以么？利潤表里營業外收入需要填嗎？填到哪里？
-
Q
請問老師，小規模納稅人，增值稅申報，本季有營業外收入10000元，這筆錢不計入10欄的小微企業免稅銷售額的金額吧？
-
Q
老師：一，增值稅申報表主表小微企業免稅銷售額（10）不含稅收入（含稅收入/1.03）.小微企業免稅額：不含稅收入*0.03 二，填寫增值稅減免稅申報表，本期發生額，不含稅收入*0.03，本期實際抵減稅額：不含稅收入*0.02 另外的1%做營業外收入，是這樣嗎？
-
Q
小規模公司 增值稅申報表填寫時 銷售額需要加上營業外收入的金額嘛
-
Q
關于小規模納稅企業第1季度增值稅申報表的填報問題，普票開票金額為181732.8元，利潤表季報中營業收入的金額為3187708.36元（該數據中包含的無票收入金額為3005975.56元），請問根據以上數據如何填報增值稅申報表的主表？此外，需要填寫減免稅申報表嗎？
熱門問答 更多>
-
老師，出口發票上有的退稅有的不退稅，進項發票光開了要退稅的，需要怎么做分錄
-
老師，出口退稅發票，有的退稅有的不退稅怎么做分錄
-
清華附中實時網課有么？
-
?老師，好。我們公司租的辦公室，送宿舍，住宿的水電費是我們自己先掏，后公司報銷。像這個分錄我應該怎么做，算是福利費嗎？
-
老師，請問24年底計提年度獎金，25年5月發放的，這樣匯算時要不要調增
-
老師，怎么查醫保一整年個人 單位各繳費多少
-
達人不給開發票，裝傻 怎么治 ?
-
老師你好，這個前面為什么要用賬面價值
-
請問老師，甲方跟我們簽的合同是13個點的圍墻維修合同，我們只負責勞務，這樣的話我們交的增值稅稅負率達到6%了，這是不是太高了，稅務局會預警嗎？
-
請問：2024年匯算清繳時，會計利潤表中的研發費用是在管理費用下面的，在填報主表時，需要將研發費用從管理費用中拆出來，單獨填報在研發費用這一欄上嗎
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄