關(guān)于小規(guī)模納稅企業(yè)第1季度增值稅申報(bào)表的填報(bào)問題，普票開票金額為181732.8元，利潤表季報(bào)中營業(yè)收入的金額為3187708.36元（該數(shù)據(jù)中包含的無票收入金額為3005975.56元），請問根據(jù)以上數(shù)據(jù)如何填報(bào)增值稅申報(bào)表的主表？此外，需要填寫減免稅申報(bào)表嗎？
你好，第一行和第三行填寫3187708.36。 減免明細(xì)表，本期發(fā)生額，實(shí)際抵扣金額，還有主表3187708.36×2%。
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小規(guī)模納稅人去年四季度申報(bào)了未開票收入289萬，稅率膩1%今年一季度開普票1000萬，稅率1%其中含有289萬補(bǔ)開票金額，請問一季度的小規(guī)模增值稅申報(bào)表要怎么填寫主表和附表
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老師好，1.請問小規(guī)模企業(yè)，季報(bào)時(shí)填寫財(cái)務(wù)報(bào)表中利潤表的本月金額是填寫本月的金額還是本季度的金額？如果是一般人呢？因?yàn)楸驹陆痤~一填上就會自動(dòng)加總到累計(jì)金額里（應(yīng)該加總的是季度金額就對了）所以每次我都手動(dòng)改累計(jì)金額。2.小規(guī)模增值稅季度45不含稅是免增值稅的，請問在申報(bào)利潤表時(shí)，營業(yè)外收入時(shí)填寫金額按不含稅收入3%稅率的，還是按1%稅率，（申報(bào)增值稅時(shí)免稅額是按照3%填寫的，做賬時(shí)按1%計(jì)入到應(yīng)交稅費(fèi)的啊）
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關(guān)于小規(guī)模納稅企業(yè)第1季度增值稅申報(bào)表的填報(bào)問題，普票開票金額為181732.8元，利潤表季報(bào)中營業(yè)收入的金額為3187708.36元（該數(shù)據(jù)中包含的無票收入金額為3005975.56元），請問根據(jù)以上數(shù)據(jù)如何填報(bào)增值稅申報(bào)表的主表？此外，需要填寫減免稅申報(bào)表嗎？
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小規(guī)模企業(yè)，沒票收入和普票收入的1%計(jì)入營業(yè)外收入，季報(bào)時(shí)的增值稅申報(bào)表小微企業(yè)免稅銷售額項(xiàng)是填那個(gè)金額，是要填包含營業(yè)外收入的金額嗎？
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小規(guī)模企業(yè)，沒開票收入的1%計(jì)入營業(yè)外收入，季報(bào)時(shí)的增值稅申報(bào)表小微企業(yè)免稅銷售額項(xiàng)是填哪個(gè)金額，是要填包含營業(yè)外收入的金額嗎？
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你好，老師，幫我參考一下，我們公司，資方，施工方，這三方形成的是，我們方是屬于需要建一個(gè)光伏電站，建好之后，光伏發(fā)電產(chǎn)生收入，現(xiàn)在需要委托施工方來建，前期沒有資金，然后就有個(gè)資方是屬于社會資金這種，屬于融資租賃這種，我們向資方借這個(gè)錢，資方把錢直接轉(zhuǎn)給了施工方，后期是我們來每個(gè)月來還這個(gè)錢，這個(gè)賬務(wù)處理怎么做呀？
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老師工商年報(bào)公示里股東及出資信息里我們股東2015年1月份注資了1000萬元。去年12月份又增加了5000萬。那我這應(yīng)該咋填呢
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主表示應(yīng)納稅減征額，剛才寫錯(cuò)了。
主表第1行和第3行填寫的數(shù)據(jù)都是一樣的嗎？減免稅明細(xì)表中的本期發(fā)生額是否應(yīng)用主表中的數(shù)據(jù)除以1+1%再來乘以2%？
是的，對的。他是用不含稅的金額乘以2%，不需要再換算了。
但是我前面提供的數(shù)據(jù)是含稅的呀
哦，那利潤表里面的營業(yè)收入你都是含稅的。
你為什么要加稅合計(jì)算收入？
我們是小規(guī)模納稅企業(yè)
規(guī)模也需要加稅分開呀。
小規(guī)模和一般納稅人，只要不是免稅的業(yè)務(wù)，或者是零稅率的，都是需要加稅分開，小規(guī)模季度30萬以內(nèi)不需要交稅，再把它結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。
但是每確認(rèn)一筆收入都要做價(jià)稅分離嗎？具體分錄怎么做？結(jié)轉(zhuǎn)是在每個(gè)季度的季末嗎？
借應(yīng)收賬款或是銀行存款 貸，主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸，營業(yè)外收入 如果需要交稅，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行存款。
增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)分錄在什么時(shí)候做？
小規(guī)模的不需要做結(jié)轉(zhuǎn)的呀。
需要交稅的結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，我上面給你寫了。
不需要交稅的，結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，我上面給你寫了。
收入做價(jià)稅分離，成本需要做價(jià)稅分離嗎？
小規(guī)模的不需要成本加稅分開
小規(guī)模企業(yè)去年收到個(gè)稅退款300左右，做賬時(shí)計(jì)入了未交增值稅2.82元，請問現(xiàn)在跨年了需要結(jié)轉(zhuǎn)該筆增值稅嗎？具體怎么做分錄？
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。