請(qǐng)問老師，我們是建筑業(yè)一般納稅人，有異地預(yù)繳各項(xiàng)稅金，其中，預(yù)交的增值稅在我們報(bào)增值稅報(bào)表時(shí)扣除，預(yù)交的印花稅和附加稅在我們當(dāng)期報(bào)表時(shí)不體現(xiàn)，那么企業(yè)所得稅呢？需要在季報(bào)時(shí)扣除嗎？

你好，麻煩問一下，我們是房地產(chǎn)企業(yè)，之前預(yù)繳的增值稅每次都有申報(bào)增值稅預(yù)繳申報(bào)表，但是沒有填過附表四，我看其他網(wǎng)友都說要填表四，我現(xiàn)在不知道我這邊怎么補(bǔ)救，因?yàn)槲覀儐挝?6年開始預(yù)繳，因?yàn)橐恍┰蛞恢睕]有交房，所以現(xiàn)在一直沒有開票確認(rèn)收入過，我之前預(yù)繳的增值稅沒有填寫附表四，等到后期交房確認(rèn)納稅義務(wù)時(shí)怎么用預(yù)繳的增值稅抵扣？表上應(yīng)該怎么填？

老師我們是房地產(chǎn)企業(yè)，項(xiàng)目以竣工，但未做土增清算，上月銷售開票收入100多萬(wàn)，那么這個(gè)還需要預(yù)交增值稅還是直接申報(bào)繳納增值稅，還有土增這塊也是需要預(yù)交土增還是？上月還有60多萬(wàn)的房租收入，也是開了發(fā)票，這塊也是正常按開票繳納增值稅嗎？這塊有沒有涉及土增？

你好，我們是房地產(chǎn)行業(yè)一般納稅人，這個(gè)月個(gè)稅手續(xù)費(fèi)退還了11.57，對(duì)應(yīng)增值稅是0.65，這個(gè)在增值稅是不是可以減免。我們現(xiàn)在每個(gè)月是預(yù)繳增值稅，在附表一中，我計(jì)入無票收入，主表顯示本期應(yīng)交增值稅是0.65，這個(gè)稅額是需要抵減我之前的預(yù)繳增值稅嗎？

老師，我們是房開公司，一直預(yù)交增值稅和土增稅，我的待抵增值稅額有600萬(wàn)，我這個(gè)月來了1200萬(wàn)的發(fā)票，增值稅的為99.08萬(wàn)。直接抵扣不用繳納增值稅。企業(yè)所得稅預(yù)繳15%為180萬(wàn)，我前期虧損600萬(wàn)，沒有抵扣過，這里抵扣，我也不需要繳納企業(yè)所得稅款?，F(xiàn)在根據(jù)1200的發(fā)票確認(rèn)收入1200萬(wàn)，需要預(yù)繳土地增值稅為1200/1.09*0.01=11萬(wàn)。老師這個(gè)預(yù)繳土增稅有什么能抵扣的不。