請(qǐng)問老師，前一年度匯算清繳的企業(yè)所得稅計(jì)提，我可以在管理費(fèi)用下面加一個(gè)明細(xì)科目做在里面，等今年匯算的時(shí)候納稅調(diào)增嗎？
那不可以的，因?yàn)樗枚愃峭ㄟ^所得稅費(fèi)用科目來計(jì)提的。
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老師，請(qǐng)問一下，我公司如果在21年盈利，需要計(jì)提匯算清繳的年度企業(yè)所得稅不？是年末計(jì)提，結(jié)轉(zhuǎn)損益，22年繳納就行。還是不需要計(jì)提，22年申報(bào)繳納匯算清繳的企業(yè)所得稅的時(shí)候，用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目結(jié)轉(zhuǎn)？
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我21年計(jì)提的稅金是20年的補(bǔ)繳的稅款，請(qǐng)問我在做21年的匯算清繳時(shí)，計(jì)提的時(shí)候，我直接放到以前年度損益調(diào)整里面去了，后來結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的，請(qǐng)問我21年做企業(yè)所得稅匯算的時(shí)候，要不要把補(bǔ)繳的增值稅，滯納金，做調(diào)增處理的
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老師在報(bào)送2022年企業(yè)所得稅年度匯算的時(shí)候發(fā)現(xiàn)有一個(gè)科目入錯(cuò)，現(xiàn)在我應(yīng)該在2023年里面用以前年度損益調(diào)整嗎？企業(yè)所得稅報(bào)表我就在年報(bào)里調(diào)嗎？
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老師 你好 我在做企業(yè)所得稅匯算清繳 我的期間費(fèi)用 有些發(fā)生了水電費(fèi) 物管費(fèi) 發(fā)生了具體的費(fèi)用 已入賬了 可是沒有發(fā)票 匯算清繳時(shí)要做納稅調(diào)增 可是我在納稅調(diào)整明細(xì)表里面 沒有找到對(duì)應(yīng)的納稅調(diào)整明細(xì)科目 請(qǐng)問 要怎么填寫
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老師，麻煩問下企業(yè)所得稅匯算清繳，有個(gè)管理費(fèi)用下面的車輛費(fèi)用填在期間費(fèi)用明細(xì)表哪個(gè)科目里面呢
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老師，我們是運(yùn)輸公司一般納稅人，公司沒有車輛，找個(gè)人司機(jī)代運(yùn)，我們給他們加油，發(fā)工資。 現(xiàn)在加油費(fèi)占收入的73%，稅局要求我們寫情況說明，請(qǐng)問這個(gè)要怎么寫好！
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抖音來客明細(xì)在哪里查看。
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影響當(dāng)期損益是啥意思呢，是讓求什么的，比如固定資產(chǎn)清理
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什么情況下計(jì)提所得稅
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老師好！我收款10萬，開票8萬，2萬是保證金，怎么做會(huì)計(jì)分錄
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現(xiàn)金流水表的編制財(cái)管會(huì)講嗎？我想學(xué)。面試問到。太難了我不會(huì)。合并報(bào)表好像是會(huì)計(jì)才會(huì)講。不會(huì)間接法編現(xiàn)金流量表的財(cái)務(wù)是不是不太合格呀？老師
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?請(qǐng)教一下非常感謝！ 貸：固定資產(chǎn)清理? ? ? 1920 是怎么得來的？明明固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理時(shí)才1704 怎么憑空出現(xiàn)了固清1920
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請(qǐng)教一下，非常感謝！這個(gè)題目為什么以下的薪酬甲乙產(chǎn)品不分配？ 車間管理人員薪酬30 000元，供電車間工人薪酬40 000元，企業(yè)行政管理人員薪酬28 000元
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請(qǐng)問一下，個(gè)體工商戶如果欠賬了，會(huì)拿個(gè)人家庭財(cái)產(chǎn)抵賬嗎？比如房子車子
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拿到業(yè)務(wù)那邊給的報(bào)關(guān)單 下一步要做什么
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但所得稅應(yīng)該反應(yīng)的是本年度的，我沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，該怎么做呢
你好以前年度的用 用未分配利潤(rùn)科目?
那報(bào)表不平了怎么調(diào)
你好，因?yàn)槭裁床黄降哪兀?
凈利潤(rùn)–年初未分配利潤(rùn)就不等于年末未分配利潤(rùn)了呢
看一下有沒有相差金額一樣的數(shù)據(jù)。
我們現(xiàn)在說的這個(gè)分錄不會(huì)報(bào)表不平??
我是借:銀行存款948 貸–應(yīng)交稅費(fèi)–所得稅948，借:應(yīng)交稅費(fèi)–所得稅948 貸–利潤(rùn)分配–未分配利潤(rùn)948這樣做分錄對(duì)嗎老師
退稅的分錄是正確的對(duì)的。
那補(bǔ)稅的情況是借:利潤(rùn)分配–未分配利潤(rùn)948，貸:應(yīng)交稅費(fèi)–所得稅948，借:應(yīng)交稅費(fèi)–所得稅948，貸銀行存款嗎？
是的，這個(gè)分錄是正確的對(duì)。
那我報(bào)表凈利潤(rùn)+年初未分配利潤(rùn)不等于年末未分配利潤(rùn)，差著這個(gè)948，需要調(diào)整報(bào)表嗎？
你好不需要調(diào)整報(bào)表的不用。
就是我不需要滿足這個(gè)勾稽關(guān)系是嗎？
把這個(gè)金額考慮上能對(duì)上就行。
好的老師，因?yàn)槲衣犝f需要改報(bào)表就不知道怎么改，謝謝老師
不客氣的不用改，不客氣不客氣。