因為去年我把第二季度的4.83稅款算到了財務費用里 然后這個稅款交了 然后分錄錯了 今天把賬給改過來了 就變成三季度的利潤表的所得稅費用加進去了 變成了27.05 然后沒更改之前是22.22所以三季度就多了1.35得稅款 所以我就想把它增加到4季度的計提企業稅上

其實你可以在匯算時填報正確，多交的也就退回來了，賬務你可以自己看，調整到當年影響也不大

我沒懂 我在匯算清繳時 怎么填報啊 因為需要和季度財務報表和所得稅季度表一致啊

季度財務報表、年度財務報表你現在可以在電子稅務局修改。根據修改后的年度財務報表填匯算清繳就可以啊

老師 你可以看一下這幾張照片 是我更改過的 然后最后四季度的企業所得稅利潤總額還是沒有變

我看你的數據是合適的，和匯算的利潤總額一樣

利潤總額是一致的 老師你說我的所得稅費用是62.14 但是我改過的企業所得稅報表還是55.96啊

和這個沒關系嗎

匯算完所得稅費用是60.79? ? ?你當年已經交了4.83，55.96是你需要補繳的，

我四季度又計提了55.72 然后今年1月份已經交了55.72

三季度的1.35是沒交 沒計提題的

就是總的稅費應該是62.14 我已經交了55.72+4.83

目前看你報表計提了62.14.? ?已經交了55.96%2B4.83=60.79，未交1.35，你的報表是合適的。1.35匯算時補繳就可以了

我就不懂匯算時應該填在哪怎么補交

匯算時填調整之后的財務費用，利潤不就正確了，自然稅金也就合適了

那不就是和我財務報表一致就可以了嗎 然后可是我填完之后還是55.96 啊

你明天把4個季度的財報和季度所得稅的都發給我好好看看

這是234季度利潤表

你好，這是改完的報表對嗎？

嗯嗯 是的