老師，在實際賬務(wù)中，在有正常收入情況下，什么時候應(yīng)用到待抵扣進項稅額這個科目?
你好，輔導(dǎo)期納稅人當月認證了，當月不允許抵扣才使用的
-
Q
老師您好 我剛接手了別人的賬，有點不明白的地方希望您幫我解決下。我的前任會計在收到發(fā)票進賬的時候做的是借 應(yīng)交稅費 待認證進項稅額 然后在月底的時候做的結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進賬稅額 貸 應(yīng)交稅費-待認證進項稅額 我不太會用應(yīng)交稅費-待認證進項稅額這個科目 麻煩老師給我解釋下，還有他這個分錄對嗎？另外 實際情況是進賬大于銷項 不用交稅 這個結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么寫？謝謝
-
Q
老師好，正常情況下收到發(fā)票還未入庫，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額貸應(yīng)付賬款，但是公司做的是借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額），貸應(yīng)交稅費-待認證稅額，但我們實際上已經(jīng)認證抵扣了，這樣做的話，實際報稅跟賬目是不是不一樣的呢？
-
Q
老師你好！如果有了進項稅額發(fā)票，按要求正常入賬，如果后續(xù)沒有待抵扣的銷項稅額，在什么情況下進項稅額轉(zhuǎn)出？
-
Q
老師，你好。我們是新開的一般納稅人公司，還沒有開始銷售，現(xiàn)在收到一張進項發(fā)票，這張進項票要等到有銷售的時候才能抵扣，現(xiàn)在這張進項票入什么科目？是應(yīng)交稅費-進項稅額，還是應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅額，或者是其他科目呢？
-
Q
老師，火車票的進項稅額，在沒有收入的情況下，怎么入賬？可以抵扣嗎？計入應(yīng)交稅費的哪個明細科目？是待抵扣，還是直接進入進項稅額
熱門問答 更多>
-
我是2025年3月份剛剛交的社保，交了三月的錢，這不是想交6月份的錢嗎？讓后登陸遼寧撫順社保網(wǎng)上交費，進去社保交費后，不顯示社保日常交費，網(wǎng)上沒法交是怎么回事
-
根據(jù)銷貨合同預(yù)收，恒通公司購b產(chǎn)品款1萬元，已存銀行
-
根據(jù)銷戶合同預(yù)收，恒通公司購b產(chǎn)品1萬元，已存銀行
-
老師好？補繳上年房產(chǎn)稅，匯算清繳怎么填寫
-
老師，剛稅務(wù)局打電話和我講我們公司，去年收到的一張進項住宿費發(fā)票，有問題，開發(fā)票的那家酒店出問題了，讓我們進項專出，我們會被罰嗎？
-
老師，請問下，我們到位19年的時候買了一批家具，但是我入帳是直接計入費用的，現(xiàn)在要審計24年的帳目了，需要提供固定資產(chǎn)明細，我要不要提供這一批家具的明細呢？我計入費用是不是錯誤的呢？
-
老師，我問要做股權(quán)轉(zhuǎn)讓，以前可以零元或者低價轉(zhuǎn)讓，現(xiàn)在稅務(wù)下發(fā)通知不可以這樣操作，要按照2014年67號文件第十三條操作，這個怎么辦，我們公司一直零申報，也沒有業(yè)務(wù)，處于虧損狀態(tài)，股權(quán)不值錢，這個怎么辦
-
老師，公司購買的工程造價軟件應(yīng)該計入什么科目
-
老師，請問管理費這個金額有沒有什么規(guī)定呢，和營業(yè)收入相比的話有沒有什么比例之類的，
-
請問一下契稅是要做到固定資產(chǎn)嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
輔導(dǎo)期是什么意思，能否大白話解釋一下
為啥購進后給員工福利的情形下可以用待抵扣進項稅額，再者登記旅客身份信息的票據(jù)，計算抵扣的進項稅額，怎么做會計分錄呢
你好，剛成立一般納稅人稅務(wù)局比對的階段 一般前6個月或者前3個月內(nèi)。
老師，這三個問題麻煩回復(fù)一下
福利費可不用再抵扣，福利費直接就不允許抵扣。他即使認證了，也抵扣不了的 他認證了，需要進項轉(zhuǎn)出
如果你賬上有代抵扣，很有可能他是沒有認證的，應(yīng)該做的待認證，他做混了，做錯了，用錯科目了。
如果你賬上有代抵扣，很有可能他是沒有認證的，應(yīng)該做的待認證，他做混了，做錯了，用錯科目了，老師，你回復(fù)這個，那正確怎么做
你好，正確的是應(yīng)交稅費待認證，把這個代抵扣改成待認證。你去看一下 待抵扣需要填寫到附表二待抵扣的頁面，待認證的不需要填寫。
老師，福利費的專票在稅務(wù)系統(tǒng)里面直接勾選為不可抵扣項嗎？還是具體怎么做，我賬務(wù)中怎么處理，報稅有怎么處理呢
福利費在勾選平臺選擇不抵扣，勾選這個選項直接加稅合計做賬，他抵扣不了增值稅。如果你認證了之后，需要進項轉(zhuǎn)出的兩種方法都可以，哪個方便按照哪個來自己選擇。
選擇不抵扣勾選不需要申報。