老師，可現在出現了2月份開了261422.77元，扣除額為：221422.77元，2月已交了1904.76元；可3月份開紅字發票后，重新開了一張216797.24元發票，扣除額：206797.24元，按正常做本月勞務派遣應交：476.19元。存在了留抵了，對不

咱們做原來相反分錄只是原來交的稅款可以抵扣以后的稅款或者退回來就這意思。

老師，現在想問一下，申報時附表三要填寫呀

你好，比如說你原來表3扣除是100，你現在紅沖了，你就填負數100。

附 表一系統會自動填寫全是負數，我只填寫第12列本期實際扣除金額，也就是3月份紅字發票與重開藍字發票扣除額相加的數字 ，則銷項稅額就跑出來負數了。可附表三本期實際扣除金額要怎么填，真不知道呀。象我這種情況期末會有余額嗎（主要自己不理解）

附表3就填寫你上期扣除的數據用復數填寫。

老師，紅沖之后，要重新開了發票呀，與重開發票不相關嗎

老師，怎么理解附表三填寫你上期扣除的數據用復數填寫

重新開了。1正1負正好抵了。

老師，不會的吧。發票是一正一負。可重開后，金額比原來少了44625.53元。就存在留抵了呀。可附表三不知填寫

好那您就用正數扣除負數的差額來填寫表。原來以為是你開的是一樣的。

天，只有最后4次回答我這小白了。---老師，問題是填寫附表3，本期實際扣除金額這列，是不是把3月開的正數票與負數票扣除額相加的金額呀

是這個數。我回復的也是這個數。

可老師，不行的。因為正數發票扣除額為206797.24元，負數發票扣除額為：221422.77元，相加后金額為：-14625.53.我填寫上去，就跑出提示，此數必須小于第1列本期應稅服務價稅合計額，因此金額為正數發票與負數發票總金額相加為：216797.24-261422.77=-44625.53.所以要難住我這小白了。

您好，您稍等我看一下再回復您。

你好負數需要去稅務局申報是這樣的。 您的這種情況需要去稅務局申報。

好的。謝謝老師那么耐心指導，有你真好，再次謝謝了。讓我增長了知識。