同學你好 其實進項大于銷項也是勾選認證的 賬面上會保持待抵扣的進項稅額 不需要分開放之后抵扣的哈
老師您好。請問,如果我當月取得增值稅專用發票,但是由于沒有銷項稅額,所以我入賬的時候入應交稅費-應交增值稅-待抵扣進賬稅額,不進行勾選確認和抵扣,待我下個月有銷項稅額產生時,我再對進賬發票勾選確認和抵扣,這樣操作可以嗎
老師中午好,請教一個問題:我當月收到的進項發票沒有抵扣,因為庫存多進項也就多出來很多,我所有商品入庫的時候會計分錄是,借記庫存商品和應交增值稅-待抵扣進項稅額,然后每月實際認證發票的時候,借記應交增值稅-進項稅額,貸記待抵扣進項稅額,,,,月末資產負債表里應交稅費是負數,就是我進項沒有抵扣的,我這樣步驟對嗎
發票勾選認證的時候選擇的退稅不抵扣,在貨品入庫的時候稅額說入在待認證進項稅額里面,勾選之后可以直接做借:問在賬務上可以不抵扣的發票在待抵扣認證的科目里面,可以直接做借:應交增值稅-進項稅額轉出貸:應交稅費-待認證進項稅額嗎?
發票勾選認證的時候選擇的退稅不抵扣,在貨品入庫的時候稅額說入在待認證進項稅額里面,勾選之后可以直接做借:問在賬務上可以不抵扣的發票在待抵扣認證的科目里面,可以直接做借:應交增值稅-進項稅額轉出貸:應交稅費-待認證進項稅額嗎?
你好老師,我想問一下關于增值稅進項與銷項的問題 1、取得進項票時:借應交稅費—應交增值稅(待抵扣進項稅),然后到次月初再在系統里面進行勾選,勾選后再借應交稅費—應交增值稅(進項稅),貸應交稅費—應交增值稅(待認證進項稅),這樣做對嗎?也就是說當月取得的進項票只能在次月才能進行抵扣是嗎?
申報個稅時 之前沒有員工法人是零報 但現在有員工了 員工有工資給員工報個稅 法人還需要零報嗎?是把法人從個稅系統給刪掉?
老師,有湖南出口退稅的流程和具體操作指南嗎
小規模公司匯算清繳時成本發票沒有收到 是不是得把費用調出來啊
請問老師,支付退休人員的獨生子女費用,企業所得稅前可以扣除么?跟員工退休前支付和退休后支付有關系么?
老師,我4月份入帳所有成本發票進項稅額大于了銷項,我在稅務局申報本月增值稅的時候只勾選了一張就夠了,其它的沒勾選,想留著下個月再往出開票的時候再勾選抵扣,但我在做賬的時候都入帳了,是不是它兩不沖突啊
老師好,開項目名稱麥克風服務分類簡稱是什么呢?
我公司股東以前占股10%注冊資本300萬,后面公司變成法人獨資了,現在哪位股東又把10%股份買過去了,這種情況怎么繳納個稅?繳納多少?
d級納稅人在網上如何修復
最近新注冊了一個企業,證已經發下來了,但是注冊資本填少了,現在能申請增加注冊資本嗎?證剛拿到手
老師這個怎么做賬,小規模納稅人,酒店行業
意思是報稅前就要做抵扣認證勾選,系統多余未抵扣完后期會繼續抵扣?
是的同學 無論是賬面還是系統都是
好的,謝謝
您客氣了。祝事事順心 方便的時候還請好評
那一般情況下可以留抵吧?那如果留抵的話怎么做賬呢?
長期進賬大于銷項也有稅務風險
可以留抵 正常入賬就行 不用單獨做賬 長期進項大于銷項是不太合理 但短期有正常的原因比如大批量采購新建生產線等等