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老師您好,請問我在做賬的時候,進項發票我就直接記的應交稅費-進項稅額,但是稅務上因為進項發票大于銷項了,所以稅務系統里面沒有勾選抵扣,這樣可以放以后抵扣嗎?還是放之后抵扣做賬時要記應交稅費-代認證抵扣進項稅???

2024-02-21 11:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-02-21 11:41

同學你好 其實進項大于銷項也是勾選認證的 賬面上會保持待抵扣的進項稅額 不需要分開放之后抵扣的哈

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快賬用戶4026 追問 2024-02-21 11:44

意思是報稅前就要做抵扣認證勾選,系統多余未抵扣完后期會繼續抵扣?

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齊紅老師 解答 2024-02-21 11:45

是的同學 無論是賬面還是系統都是

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快賬用戶4026 追問 2024-02-21 11:45

好的,謝謝

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齊紅老師 解答 2024-02-21 11:50

您客氣了。祝事事順心 方便的時候還請好評

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快賬用戶4026 追問 2024-02-21 11:54

那一般情況下可以留抵吧?那如果留抵的話怎么做賬呢?

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快賬用戶4026 追問 2024-02-21 11:56

長期進賬大于銷項也有稅務風險

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齊紅老師 解答 2024-02-21 12:39

可以留抵 正常入賬就行 不用單獨做賬 長期進項大于銷項是不太合理 但短期有正常的原因比如大批量采購新建生產線等等

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同學你好 其實進項大于銷項也是勾選認證的 賬面上會保持待抵扣的進項稅額 不需要分開放之后抵扣的哈
2024-02-21
您好!可以這樣做分錄的。
2022-07-15
你好;? ? ?不抵扣的話; 你這個退稅不抵扣是什么行業的??
2022-07-15
你好,可以的,認證后不抵扣就做在待抵扣進項里
2020-08-06
你好,這樣操作可以的
2020-08-16
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