公司是商業樓棟物業公司，1.我們都是開給業主的普票，現在我報12月稅，現在科目余額表主營業務收入本年累計數730124.36元比電子稅務局增值稅主表本年累計數729192.79要多730124.36-729192.79=931.56元，我們實際的12月的收入是729192.79，也就是說電子稅務局的本年累計數就是我們公賬收到的數729192.79元，這個差異931.56元原因是我們12月未開票收入有24萬，50萬是開票收入（我按實際的報了），但這24萬我大部分折算成6%的稅率報稅了，非常小的部分我折算成9%的稅率報稅了，所以造成了這個931.56的差異，實際報的電子稅務局729192.79元這個數據是對的， 現在科目余額表主營收入多931.56元，要怎么調賬呢？
同學你好，相當于賬面上沒有提銷項，把這部分差額放入到銷項稅里面，看一下是不是平了？
-
Q
發現12月有一條銷售收入憑證與所開出的發票有差異，主營收入少了0.01元，銷項稅金多了0.01元。因此造成第四季度企業所得稅表少報收入0.01元，但不影響最終結果（我們是虧損企業）。另12月增值稅申報表是對的，與發票實際金額一致。現在12月已結賬，不能返回。請問在本年度里應如何對這個差異調賬？
-
Q
老師好，我單位是小規模納稅人19年12月開了20萬的免稅普票，銷售農產品種子發票，增值稅依照國家稅務局要求主表19行填寫了免稅額6000元，現在稅務局要求我改19年的企業所得稅匯算，要求加這6000元的稅款轉入營業外收入科目中，我想我企業都是免稅的，怎么讓我莫名其妙加上6000元的營業外收入，能不能給我提供一個會計條款證明我不需要確認這部分營業外收入，謝謝老師
-
Q
老師，我們是商用樓棟的物業公司，12月有未開票公賬收入24萬，24萬當中有物業管理費6%，現代服務*車位費6%，停車費9%，現代服務*場地使用費3%，門禁卡9%，水費9%，電費13%，水費和電費是代收代繳的(我們實際收業主的水電費要比電力局和供水局要高點，但是沒超出標準)，之前會計報增值稅報了簡易計稅，現在報增值稅，這些無票稅率分別填在哪個表的第幾行的呢？簡易計稅分別填在哪個表的第幾行呢？
-
Q
老師，我們是商用樓棟的物業公司，12月有未開票公賬收入24萬，24萬當中有物業管理費6%，現代服務*車位費6%，停車費9%，現代服務*場地使用費3%，門禁卡9%，水費9%，電費13%，水費和電費是代收代繳的(我們實際收業主的水電費要比電力局和供水局要高點，但是沒超出標準)，之前會計報增值稅報了簡易計稅，現在報增值稅，這些無票稅率分別填在哪個表的第幾行的呢？簡易計稅分別填在哪個表的第幾行呢？在線等，有點急
-
Q
公司是商業樓棟物業公司，1.我們都是開給業主的普票，現在我報12月稅，現在科目余額表主營業務收入本年累計數730124.36元比電子稅務局增值稅主表本年累計數729192.79要多730124.36-729192.79=931.56元，我們實際的12月的收入是729192.79，也就是說電子稅務局的本年累計數就是我們公賬收到的數729192.79元，這個差異931.56元原因是我們12月未開票收入有24萬，50萬是開票收入（我按實際的報了），但這24萬我大部分折算成6%的稅率報稅了，
熱門問答 更多>
-
請問老師，老板讓我虛開10萬的增值稅專用發票，給對方單位抵稅，對方單位給老板幾千塊錢，老板堅持讓我開，我講了所有要害都不行，并且命令我盡快解決，這種有沒有什么解決辦法
-
請問個體戶需要交哪些稅？有什么優惠政策？
-
公司通過起訴收到的貨款中含有利息費用，需要開具發票嗎，是含在貨款里嗎，另外簽合同是分公司，但是法院劃扣到總公司的款，發票是開分公司還是總公司的發票？
-
老師為什么貨款當日結清，還要先記應收賬款呢
-
老師，請問a公司的股東是b公司和c公司，a公司有利潤時，打到b公司，a公司交企業所得稅和個人所得稅么，b公司交企業所得稅和個人所得稅么
-
老師您好注冊新的公司步驟
-
在我小規模期間我采購了這批貨物回來我并未在我小規模期間進行銷售，也沒有按小規模的征收率開具發票的嘛，當時供應商開具了普票給我，我現在成為一般納稅人了可以要求供應商換開成專票給我嗎？
-
我想問一下，酒店給我開出的普票我沒報銷，公司會查到這個個報銷嗎？這只有開出方和我知道這個事
-
生產型加工企業，如果當初沒有搞清楚狀況人工不容易分清楚，就用的主營業務成本科目，沒有用生產成本和庫存商品科目，必須改賬嗎？
-
填寫出口收匯明細表的時候，收匯單上顯示的金額，不和報關單上面一樣，可能三張銀行憑證對應了四五單報關單，那我要怎么填
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師，會計分錄是什么
會計賬上銀行存款、稅金都與電子稅務局一致，就是收入多931.56元，剛剛我做了借 主營業務收入931.56 貸應交稅費-應交增值稅-銷項稅額931.56元，收入是平了，但是應交稅費-應交增值稅-銷項稅額貸方余額931.56元沒平，要怎么做平哦
現在收入確認是稅務上申報的數對嗎？那只能說明你賬上多做了收入
是的，現在賬上收入、銀行存款、稅金都是和電子稅務局都對賬了，但是應交稅費-應交增值稅-銷項稅額貸方余額931.56元沒平，要怎么做平
是的，現在賬上收入、銀行存款、稅金都是和電子稅務局都對賬了，但是應交稅費-應交增值稅-銷項稅額貸方余額931.56元沒平，要怎么做平
你都給我說蒙了，你收入稅金都對上了怎么還會多呢，有沒有截圖
不管你按什么稅率提，稅都是從總銷售額里減除去，不應該會多出來
說錯了，收入不對，稅金是對的，銀行存款是對的
那你把分錄發我看看，收入%2B稅金應該和納稅申報表銷售額%2B稅額一致，你收入多了，說明你稅金不是從收入里減的，具體分錄有嗎
一共就是74的含稅收入，你分出去稅，收入就少，也不可能再多出來比74萬再多的數了啊
如圖，圖片
現在銷項稅借方少900多那個數
科目余額表銷項稅額貸方多931.56元
你申報表銷項稅是多少？
銷項稅額是56388.54元，
稅務申報表發過來看看
你這個問題再仔細看看收入是不是沒有把稅剔除去相當于賬上多記了。那樣你說錢還能對的上是不是有往來款的問題，反正里外這都是應該平的賬，現在不找出原因平賬對方科目沒辦法寫