發現12月有一條銷售收入憑證與所開出的發票有差異，主營收入少了0.01元，銷項稅金多了0.01元。因此造成第四季度企業所得稅表少報收入0.01元，但不影響最終結果（我們是虧損企業）。另12月增值稅申報表是對的，與發票實際金額一致。現在12月已結賬，不能返回。請問在本年度里應如何對這個差異調賬？

老師好，我單位是小規模納稅人19年12月開了20萬的免稅普票，銷售農產品種子發票，增值稅依照國家稅務局要求主表19行填寫了免稅額6000元，現在稅務局要求我改19年的企業所得稅匯算，要求加這6000元的稅款轉入營業外收入科目中，我想我企業都是免稅的，怎么讓我莫名其妙加上6000元的營業外收入，能不能給我提供一個會計條款證明我不需要確認這部分營業外收入，謝謝老師

老師，我們是商用樓棟的物業公司，12月有未開票公賬收入24萬，24萬當中有物業管理費6%，現代服務*車位費6%，停車費9%，現代服務*場地使用費3%，門禁卡9%，水費9%，電費13%，水費和電費是代收代繳的(我們實際收業主的水電費要比電力局和供水局要高點，但是沒超出標準)，之前會計報增值稅報了簡易計稅，現在報增值稅，這些無票稅率分別填在哪個表的第幾行的呢？簡易計稅分別填在哪個表的第幾行呢？

老師，我們是商用樓棟的物業公司，12月有未開票公賬收入24萬，24萬當中有物業管理費6%，現代服務*車位費6%，停車費9%，現代服務*場地使用費3%，門禁卡9%，水費9%，電費13%，水費和電費是代收代繳的(我們實際收業主的水電費要比電力局和供水局要高點，但是沒超出標準)，之前會計報增值稅報了簡易計稅，現在報增值稅，這些無票稅率分別填在哪個表的第幾行的呢？簡易計稅分別填在哪個表的第幾行呢？在線等，有點急

公司是商業樓棟物業公司，1.我們都是開給業主的普票，現在我報12月稅，現在科目余額表主營業務收入本年累計數730124.36元比電子稅務局增值稅主表本年累計數729192.79要多730124.36-729192.79=931.56元，我們實際的12月的收入是729192.79，也就是說電子稅務局的本年累計數就是我們公賬收到的數729192.79元，這個差異931.56元原因是我們12月未開票收入有24萬，50萬是開票收入（我按實際的報了），但這24萬我大部分折算成6%的稅率報稅了，