新接手一家勞務公司賬務，之前會計嫌工資成本提的多，后期未按收入提少了些，因應付職工薪酬工資一直是借方余額，所以后期發的工資他借:其他應付款100萬，貸:銀行存款100，出了賬。導致現在其他應付款借方余額100萬，還有一個前期不知因什么原因的賬務處理其他應付款貸方余額100多萬，這兩者相抵剛好其他應付款是0，我能不能做憑證把兩者相抵做平

老師，請問一下我們公司是半年付款，對方半年才給我們開專票。我們計提是借 管理費用 房租 貸 其他應付款 房租。當收到專票 跟付款的時候，分錄分別怎么做啊？例如 前會計做的計提 管理費用 租金 貸其他應付款 房租 全部沖紅之前做的 借管理費用 租金-45000 貸 其他應付款 房租-45000。然后做一筆借 管理費用 租金 42857.14 應交稅費—應交增值稅—進項稅額2142.86 貸庫存現金 45000 然后付款了 借其他應付款 45000租金 貸 庫存現金45000。我咋感覺重復了一樣，但是正確的我又不懂

老師您好，咨詢您個問題 問題描述：我發現公司在20年和21年的時候都有庫存商品暫估入庫現象 共300多萬，當時暫估分錄是： 借：庫存商品 50萬 貸：應付賬款-暫估入庫 50萬 （暫估后面也沒有具體的公司名字） 類似的會計分錄有好幾筆。 我問之前的會計，他說賬上沒有成本可結轉了，所以才暫估的，說是老板想辦法整發票。 老板從一些渠道取得部分發票后，會計分錄是這樣做的（比如取得10萬的發票）： 借：庫存商品 10萬（紅字） 貸：應付賬款-暫估入庫 10萬（紅字） 借：庫存商品 10萬（籃字） 貸：其他應收款--老板 10萬（賬上掛了好多老板和一些其他人的其他應收款，這些其他人的其他應收款實際上部分已還給老板個人了，但是當時沒有沖賬，老板說以后找發票沖）。

老師，去年老板買房的時候從公戶出了100萬，做的賬是借其他應付款-小王100萬，貸銀行存款100萬，然后現在欠法人的就是貸方其他應付款-法人83萬，這個100萬當時就是給法人買房子用的，現在公司欠法人的這個83萬能不能跟其他應付款王抵消掉，直接做分錄借其他應付款-法人83，貸其他應付款-小王83萬，這樣可以么？

2022年乙方給公司開了22萬的人工費普通發票，我看之前的會計直接庫存現金付的款，然后還有一次賬務是公司法人還的現金。 借：應付賬款22萬 貸庫存現金22萬 借：庫存現金22萬 貸：其他應付款22萬 去年的賬，我想把這兩個分錄紅沖掉，紅沖后，其他應付款法人余額為借100萬，法人欠公司100萬，年底我該怎么平賬