我公司處置了一輛車，是計入到固定資產(chǎn)了當初也抵扣進項稅了，當初固定資產(chǎn)入賬金額115萬，現(xiàn)在按96萬過戶出去的，我么公司沒開發(fā)票，二車車交易開的發(fā)票，是應(yīng)該按96/1.13*0.13繳納增值稅是吧？這個申報表我應(yīng)該怎么填寫？
同學(xué)，你好 是的，銷售額按照96/1.13填寫
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我去年十二月購進353000的固定資產(chǎn)，今年一月開始計提折舊，然后這個月收到銀行的回單里邊有一個車輛購置稅，但是當時我這個稅沒有算到固定資產(chǎn)里邊，我現(xiàn)在該怎么做賬務(wù)處理可以不涉及到改以前的報表？怎么處理比較合適？車輛購置稅交了三萬一，我每個月開票在4～10萬左右，一年開票在九十萬左右，我這個車輛購置稅該怎么記
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我公司是一般納稅人，半年前買了一輛車30萬，因為當時是簡易計稅所以未抵扣增值稅，入賬分錄是：借固定資產(chǎn)30萬，貸銀行存款30萬，這半年已經(jīng)折舊了3萬，現(xiàn)在我們公司是一般計稅開9%發(fā)票，車輛用于現(xiàn)在的工程，所以我想抵扣這輛車的增值稅，會計分錄應(yīng)該怎么做？
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我們公司收到一個抵賬的寫字樓一間。抵賬金額236萬。近期收房。對方應(yīng)該給我們開增值稅發(fā)票吧？收房后，我按固定資產(chǎn)入賬時。增值稅一次性抵扣？當月交房產(chǎn)稅嗎？我們當月就租出去了，給租戶開租賃發(fā)票。是不是就不用交房產(chǎn)稅了？改交增值稅，了？
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我們公司2022年現(xiàn)在是一般納稅人，去年購進一輛車，由于去年還是小規(guī)模，所以當時進項稅額沒有抵扣。現(xiàn)在車轉(zhuǎn)出去了，我是不是需要做固定資產(chǎn)清理的賬務(wù)處理？是不是本公司可以不開發(fā)票，直接做未開票收入就行啊？關(guān)鍵現(xiàn)在我計提銷項稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因為我今年做2021年匯算清繳時，已經(jīng)把汽車的62萬多一次性折舊抵扣了，原值62萬多，到現(xiàn)在計提折舊15萬多，賣了50萬。具體我應(yīng)該怎么做分錄呢？
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老師您好，請問：我剛接手一家貨物運輸公司，之前公司賣了一批二手車但是沒有交增值稅，我查了過去老會計的固定資產(chǎn)折舊表格，發(fā)現(xiàn)當時固定資產(chǎn)入賬時沒有包含車輛購置稅，那么我給做固定資產(chǎn)清理、補交增值稅時，這樣有影響嗎？我該怎么做？我直接按不含稅價減去累計折舊做固定資產(chǎn)清理可以嗎？蟹蟹
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老師:W小規(guī)模公司，注冊資金100萬，法人為自然人A，100%持股，自行拆分為50股，每股2萬。現(xiàn)A以每股優(yōu)惠單價1.5萬轉(zhuǎn)讓15股給B，A共收到股價款22.5萬，且B以2萬的固定資產(chǎn)入股。 問題1:固定資產(chǎn)入股沒有發(fā)票，只是AB雙方口頭約定，固定資產(chǎn)已交付A使用，這部分怎么入賬？ 問題2:B的占股比例在企業(yè)變更時怎么算？
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老師您好，我計提所得稅每個季度是按照年累計金額計提的，但是后邊一個季度虧損了，我不用交稅，但是我按照年累計利潤總額計提了，之前交的多就不交稅了，并把所得稅費用也結(jié)轉(zhuǎn)了，但是應(yīng)交稅費應(yīng)交所得稅還有余額怎么辦
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申報表怎么填寫呢？
同學(xué)，你好 直接填寫在銷售收入未開票一欄
那就統(tǒng)計到營業(yè)收入里了，所得稅申報的時候那營業(yè)收入金額里是不是要把這個金額減出來？
同學(xué)，你好 嗯嗯，是的
那所得稅申報的收入就比增值稅申報的收入少了，專管員打電話給我說不行呢
同學(xué)，你好 你說出售固定資產(chǎn)，計入了資產(chǎn)處置損益里面，這個也會繳納企業(yè)所得稅，沒有少
專管員說你出售的車也就是形成收入了要繳納所得稅
同學(xué)，你好 是要繳納企業(yè)所得稅，但是是在資產(chǎn)處置損益里面
我們是處置損失，沒有形成收益，所以交不著，但是專管員非說我們買了車就是收入就該按收入的金額繳納所得稅
同學(xué)，你好 你說收入96，我這個車成本115，我又沒有賺錢，為什么繳納企業(yè)所得稅
因為是去年12月份賣的車沒有做賬申報，現(xiàn)在補交增值稅，然后要調(diào)整2022年度的所得稅匯算清繳申報表，那是不是收入欄次不用加上這96萬，然后把處置損失1萬多填寫在營業(yè)外支出-非流動資產(chǎn)處置損失這個欄次里？那不就等于2022年度我們多交企業(yè)所得稅了，是需要申請退稅么
同學(xué)，你好 調(diào)整2022年度的所得稅匯算清繳申報表，那可以申請退稅的
專管員說要補交增值稅這個我們認可，可是讓我們按二手車交易發(fā)票上的金額96萬去補交所得稅是不合理的是吧？我明明是處置這輛車還賠了1萬多，所以單單處置固定資產(chǎn)這一個業(yè)務(wù)我們是不用繳納所得稅的，對吧？不僅不用補交所得稅，因為處置損失我們以前還多交了，還可以申請退稅的是吧？是這么個流程吧？
同學(xué)，你好 不合理的 對的 是的