二季度企業(yè)所得稅申報了研發(fā)費用20萬元加計扣除，后被告知不符合加計扣除， 三四季度所得稅就沒申報研發(fā)加計扣除 現(xiàn)在四季度的利潤總額是270萬，所得稅費用7萬元，凈利潤是263萬元，職工福利費業(yè)務招待費等這些納稅調(diào)增估計9萬元， 那么匯算清繳最終凈利潤是多少？2季度的研發(fā)費用也要調(diào)增嗎？
你好，同學 應納稅所得額270+9=279 所得稅費用279×25%=69.75 凈利潤＝利潤總額減去所得稅費用＝270-69.75=200.25
-
Q
”某公司按季度申報預繳企業(yè)所得稅,按季度計提所得稅費用,年終匯算清懶。 2020 年有關情況如下:第一季度利洞總額為 100 萬元,其中國債利息收入 2 萬元,被工商 部門罰款 3 萬元。第二、三、四季度利潤總額分別為 60 萬元、40 萬元、80 萬元,實際利潤 無調(diào)整項目。全年利潤總額為 280 萬元,招待費超支 5 萬元。廣告費超支產(chǎn)生可抵扣暫 時性差異 6 萬元,確認遞延所得稅資產(chǎn) 1.5 萬元(=6×25%)。 要求:計算預繳企業(yè)所得稅、應交企業(yè)所得稅,補繳企業(yè)所得稅和凈利潤。
-
Q
老師您好，請問去年企業(yè)所得稅匯繳清算中，研發(fā)費用加計扣除有填寫50萬元，已100%扣除，但企業(yè)利潤是20萬，之前有預繳企業(yè)所得稅，所以為了不麻煩，所以在調(diào)增其他上填寫了是100萬元，使營業(yè)利潤有金額，不用退稅。如果后期稅務有調(diào)查，加計扣除不能填寫50萬，只可以填寫20萬，那我需要調(diào)整企業(yè)所得稅報表，是修改加計扣除項，那調(diào)增的那一塊我可以相繼調(diào)整嗎？還是只能調(diào)整加計扣除這一欄
-
Q
二季度企業(yè)所得稅申報了研發(fā)費用20萬元加計扣除，后被告知不符合加計扣除，三四季度所得稅就沒申報研發(fā)加計扣除，現(xiàn)在四季度的利潤總額是270萬，所得稅費用7萬元，凈利潤是263萬元，職工福利費業(yè)務招待費等這些納稅調(diào)增估計9萬元，那么匯算清繳最終凈利潤是多少？2季度的研發(fā)費用也要調(diào)增嗎？
-
Q
二季度企業(yè)所得稅申報了研發(fā)費用20萬元加計扣除，后被告知不符合加計扣除，三四季度所得稅就沒申報研發(fā)加計扣除，現(xiàn)在四季度的利潤總額是270萬，所得稅費用7萬元，凈利潤是263萬元，職工福利費業(yè)務招待費等這些納稅調(diào)增估計9萬元，那么匯算清繳最終凈利潤是多少？2季度的研發(fā)費用也要調(diào)增嗎？
-
Q
二季度企業(yè)所得稅申報了研發(fā)費用20萬元加計扣除，后被告知不符合加計扣除，三四季度所得稅就沒申報研發(fā)加計扣除，現(xiàn)在四季度的利潤總額是270萬，所得稅費用7萬元，凈利潤是263萬元，職工福利費業(yè)務招待費等這些納稅調(diào)增估計9萬元，那么匯算清繳最終凈利潤是多少？2季度的研發(fā)費用也要調(diào)增嗎？
熱門問答 更多>
-
excel能用光標按到最下面那欄(是不是叫名稱欄) ？謝謝
-
內(nèi)賬，每個月需要計提哪些
-
老師，有會計憑證封面的電子模板嗎
-
老師你好，印花稅買賣合同是按銷售額購進額的多少來征收？還是直接按這個基礎??萬分之3
-
老師：小規(guī)模的免稅增值稅計入營業(yè)外收入，那報所得稅收入時這部分要計入嗎？
-
老師，在網(wǎng)上買一個學習實操的課程，一兩百的對自己有幫助嗎
-
老師，一預到底是什么意思啊
-
excel按上下光標不動了 按哪個鍵動 謝謝
-
老師：我想問一下，我們公司的房租每月分攤下來劃到94000 ，但是我們目前沒有付款，我要如何做賬
-
老師，現(xiàn)在5月份申報個稅和工會經(jīng)費用的工資是不是3月份的應發(fā)工資總額
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
2季度的研發(fā)費用用調(diào)增補稅嗎？ 我2季度研發(fā)費用加計扣除了，因為被告知不符合加計扣除，三四季度就沒再申報研發(fā)費用了
研發(fā)費用不用加計扣除，不需要納稅調(diào)增
可是我2季度給她加計扣除了，不是2季度少交稅了嗎？
這個不用管， 年終匯算清繳重新計算一整年的所得稅，減去前期預交的，多退少補
不是，我是想研發(fā)費用20萬，這個影響不影響那個利潤，畢竟現(xiàn)在利潤快300萬了。 這筆研發(fā)費用用不用調(diào)增？
研發(fā)費用加計扣除意思是額外扣除 你賬面200萬，據(jù)實扣除，但是不能再加計扣除的意思 正?？梢约佑嬁鄢脑挘惽翱梢钥鄢?00+200×100%
噢噢。 研發(fā)費用對稅費有影響。 對利潤總額沒影響是嗎？
是的，你說的很對的 因為加計扣除是稅法優(yōu)惠政策，稅務局是提醒不讓你們使用這個稅法政策的
好的謝謝
不客氣，同學，祝你生活愉快