老師好，稅務局要求退18年的預繳所得稅，我們不想退稅，想把利潤調整一下，看了一下匯算清繳報表，虧損是12萬，全部是因為加計扣除15萬多，所以才是負利潤，需要退稅，平時沒有享受加計扣除所以預繳稅了，這樣我們怎么調表才可以不退稅我們是高薪企業

請問，我們公司是高新企業，研發費用可以做加計扣除，比如當年利潤100萬的話，我們匯算做了研發加計專項鑒證報告，可以加計抵扣50萬，實際利潤是50萬。但是我再第四季度企業所得所預繳的時候，不想直接按100萬預繳，做了預提費用，等匯算清繳再去繳納。（如果直接先交，匯算加計變成又要退稅） 可是稅審調表不調賬，變成我賬上掛著預提費用，有什么辦法可以解決這個問題嗎？

2022年度某企業會計報表上的營業收入為3000萬元，利潤總額為160萬元。該企業2022年度有關情況如下:(1)向紅十字會捐贈18萬元;納稅調整額萬元(2)開發新技術的研究開發費用為20萬元(已計入管理費用，75%稅前加計扣除);納稅調整額萬元(3)支付業務招待費23萬元;(發生額的60%最高不超過銷售收入5%)納稅調整額萬元(4)支付違反交通法規的罰款0.8萬元;納稅調整額萬元(5)支付工會經費2萬元，職工教育經費6萬元，職工福利費9萬元，(扣除比例分別為2%，8%，14%)全年應付工資為68萬元。納稅調整額萬元該企業適用的所得稅稅率為25%。分項目分別填寫，只需寫數字無需寫明增加或減少。*2.計算該企業2022年度應納稅所得額萬元。

某居民企業2021年度會計報表上的營業收入總額5000萬元，會計利潤總額為1000萬元，已累預繳企業所得稅100萬元。2021年部分費用開支金額如下：(1）管理費用800萬元，其中包括開發新技術的研究開發費用100萬元，業務招待費100萬元；(2）銷售費用900萬元，其中含廣告費和業務宣傳費800萬元；(3）營業外支出200萬元，其中公益性捐贈支出130萬元；(4）來自境外的稅后所得為85萬元，該所得已在境外按15％的稅率繳納了所得稅。（該企業適用企業所得稅稅率25%)根據上述資料（假設企業沒有其他納稅調整事項），回答下列問題：(1）計算該企業可以稅前扣除的管理費用金額；(2）計算該企業可以稅前扣除的銷售費用金額；(3）計算該企業可以稅前扣除的營業外支出金額；(4）計算該企業來自境外所得在境外已繳納稅額；(5）該企業2021年度應納稅所得額；(6）該企業2021年度匯算清繳應補繳的所得稅。盡快啊，老師，拜托了

某居民企業2021年度會計報表上的營業收入總額5000萬元，會計利潤總額為1000萬元，已累預繳企業所得稅100萬元。2021年部分費用開支金額如下：(1）管理費用800萬元，其中包括開發新技術的研究開發費用100萬元，業務招待費100萬元；(2）銷售費用900萬元，其中含廣告費和業務宣傳費800萬元；(3）營業外支出200萬元，其中公益性捐贈支出130萬元；(4）來自境外的稅后所得為85萬元，該所得已在境外按15％的稅率繳納了所得稅。（該企業適用企業所得稅稅率25%)根據上述資料（假設企業沒有其他納稅調整事項），回答下列問題：(1）計算該企業可以稅前扣除的管理費用金額；(2）計算該企業可以稅前扣除的銷售費用金額；(3）計算該企業可以稅前扣除的營業外支出金額；(4）計算該企業來自境外所得在境外已繳納稅額；(5）該企業2021年度應納稅所得額；(6）該企業2021年度匯算清繳應補繳的所得稅。別亂發，是計算題，看清題目，答完給好評