如成本發票一直未到，平時不用調表，只是在匯算清繳的時候要調增利潤了？

你好，在匯算清繳的時候，是調增應納稅所得額

是不是只要在匯算清繳的時候做調增，平時月報就不需要做調增了吧？

你好，是的，是這樣的

借;庫存商品后面可以寫暫估嗎？因為款已付，發票未到

你好，不可以。庫存商品后面的明細是某某商品名稱才對?

好的，如果后期發票到了，如何做分錄了？

你好，后期發票到 先沖銷暫估，借：應付賬款—暫估，貸：庫存商品 然后根據發票入賬，借：庫存商品，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），貸：預付賬款

收到發票后，是貸應付帳款吧？

你好，之前付款，沒有取得發票，需要做預付處理。整個過程是這樣才是： 借：預付賬款，貸：銀行存款 借：庫存商品，貸：應付賬款—暫估 后期發票到 先沖銷暫估，借：應付賬款—暫估，貸：庫存商品 然后根據發票入賬，借：庫存商品，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），貸：預付賬款

一直是用的應付，一應到底的可以嗎？

你好，單位是沒有設置預付賬款科目嗎？?

是的是的

你好，那就可以直接通過 應付賬款? 核算的?

另外可以在應付帳款-暫估后面加上客戶名稱嗎？即應付帳款-A公司（暫估）？

你好，預付款項的時候，就是某某單位。 暫估的時候，才是計入??應付帳款-暫估，后面不需要加上供應商單位名稱?

應付帳款-暫估，后面不附客戶名稱的話，如果欠票客戶是多個，那與客戶的往來不就不對了嗎？