請問老師，月未做結轉成本時，發票未到，可以做借：主營業務成本-（暫估），貸：庫存商品（暫估）嗎？
您好，這個是可以的，可以
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月底走貨物到庫，尚未收到發票，例如不含稅金額為10萬，做暫估借庫存商品10萬貸暫估應付賬款10萬。借主營業務成本10萬貸庫存商品10萬。下月發票還是未收到，但是有確認收入和成本。結轉成本憑證，借主營業務成本10萬貸庫存商品10萬。這種情況下是不是就不需要做紅字的借主營業務成本貸庫存商品這個憑證了？還有一個就是發票未到貨物已入庫，本月結轉了成本，月底暫估了借庫存商品貸暫估應付賬款，此時可以不用再將暫估的庫存商品轉入成本吧
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2022年，暫估入庫并且結轉成本 借:庫存商品，貸:應付賬款-暫估 借:主營業務成本，貸:庫存商品 2023年，收到發票，沖銷暫估 借:應付賬款-暫估，貸:庫存商品 請問是否需要做分錄沖成本？
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請問老師，一般納稅人企業，收到廠家發貨，但發票未到，是直接做借庫存商品-暫估，貸銀行存款，如貨物銷售了，就做借銀行存款，貸主營業務收入，應交稅費-銷項稅，結轉成本時，成本發票未到，那就做借主營業務成本-暫估，貸庫存商品嗎？
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請問老師，月未做結轉成本時，發票未到，可以做借：主營業務成本-（暫估），貸：庫存商品（暫估）嗎？
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老師：你好 請問下暫估的可以按照以下這樣做嗎 本月暫估入庫：借：庫存商品 10 貸：應付賬款-暫估10 結轉銷售成本：借：主營業務成本 10 貸：庫存商品 10 次月實際入庫：借：庫存商品10 貸：應付賬款-供應商10 同時沖暫估：借：庫存商品 -10 貸：應付賬款-暫估 -10
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粵公網安備 44030002003870號
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那如果發票到了了？
前期還做了，借庫存商品（暫估），貸應付帳款（暫估）的
沖銷這個暫估，就可以的，收到票
借應付貸主營成本？
嗯對是這個意思的，跨年用以前年度損益
跨年的分錄怎么做
借 應付? 貸 以前年度損益調整? 借??以前年度損益調整? ?貸 未分配咯潤
這個以前年度損益調整不懂，請老師將這筆業務整體講解一下，如購過貨物，已銷售，但未收到購進發票、次年才收到購進發票
是從購貨最后到轉出還是啥