老師好，應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅貸方余額，月末和年末需要處理嗎？怎么處理呢，我們上月留抵稅額有30幾萬，搞不明白之前會計怎么做的帳，希望老師解釋一下，謝謝！
您好 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅貸方余額， 借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費-未交增值稅
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老師您好！我公司一般納稅人，2020年年末 應交稅費-應交增值稅 借方余額123,767.80 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 借方余額 162,327.38 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸方余額 164,621.71 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 借方余額 126,062.13 應交稅費-未交增值稅 0 (結平之前余額113,558.93) 這是2020年底為止某一個會計做的賬，2021年拿到我公司。 問題1: 我們是代理記賬公司，上一年末未結平的21年 年初能結平嗎？ 問題2:應交增值稅借方余額代表有留底稅額，年底轉出未交增值稅年末結轉未交增值稅的話是不是不應該有余額呀？上面余額對嗎？哪個科目的余額應該得相等？謝謝您的回答
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老師您好！我們是一般納稅人，一月份收到留底稅額12萬多，這筆會計分錄 借:銀行存款 12萬 貸:應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）12萬。月底得轉借:應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）貸: 應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）借: 應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅 問題1:未交增值稅余額在貸方我們欠稅了嗎？最后還是得交上去是嗎？不知道我的理解對不對？ 問題2:如果錯的話應該怎么處理？ 問題3:如果企業不申請留抵退稅稅務局會自動給退稅嗎？3個問題先謝謝老師您的耐心解答
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老師你好 ，請教一下，一般納稅人，手工賬，月末如果進項稅額大于銷項稅額，形成留底稅額，那么月末，進項稅額需要結轉到應交稅費-應交增值稅轉出未交增值稅科目嗎，如果不用做賬務處理，那應交稅費-應交增值稅-進項稅額到年底就會有一個累積數，如何處理呢，老師能說一下詳細的賬務處理嗎，謝謝！
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郭老師您好，年末需要結平增值稅各科目，就是把增值稅各科目余額結平對嗎？我們2021年有38.05元的留抵，結平時這38.05元留抵怎么處理呢？是將其留在進項稅額的余額里嗎？還是留在應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）余額里呢？謝謝您
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老師好，應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅貸方余額，月末和年末需要處理嗎？怎么處理呢，我們上月留抵稅額有30幾萬，搞不明白之前會計怎么做的帳，希望老師解釋一下，謝謝！
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你好，老師，幫我參考一下，我們公司，資方，施工方，這三方形成的是，我們方是屬于需要建一個光伏電站，建好之后，光伏發電產生收入，現在需要委托施工方來建，前期沒有資金，然后就有個資方是屬于社會資金這種，屬于融資租賃這種，我們向資方借這個錢，資方把錢直接轉給了施工方，后期是我們來每個月來還這個錢，這個賬務處理怎么做呀？
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老師工商年報公示里股東及出資信息里我們股東2015年1月份注資了1000萬元。去年12月份又增加了5000萬。那我這應該咋填呢
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老師的意思是把轉出未交增值稅借方余額，轉到未交增值稅的貸方？ 表示沒有交的增值稅是嘛？但是我們不需要交吖，
老師好，應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅貸方余額， 您不是說是貸方余額嗎？
對啊 這是賬上遺留下來的，所以我搞不懂了，為什么會有余額
那您看下這個科目的明細 然后看對應的憑證分錄
借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅
那銷項稅額跟進項稅額還有余額嗎
都有余額，進項稅額借方余額：10082478.49 銷項稅額貸方余額：9764356.88
那年末的時候要把進項跟銷項結平