老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應付款～個人 10萬，貸：銀行存款 10萬 借：管理費用～社保 15萬 貸：應付職工薪酬～社保 15萬 借：應付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬 現在跨年了，也都結賬了，我現在針對這兩筆分錄需要做調整 第一筆我要調整為借：經營支出～財務費用～利息支出 貸：其他應付款～個人10萬 第二筆：把費用沖減，掛往來款項 借：其他應收款～往來單位 貸：管理費用 老師，由于調整這兩筆，對我的報表會有影響，我想知道我正確的科目應該是要怎么調整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調整就行？

老師你好，我們這邊有筆款是21年的，對方欠我們的款，但是現在不認賬了對方，我要怎么把這筆款消掉。 您好，做壞賬處理就可以了 那具體分錄怎么做呢 我掛賬在應收賬款里的 計提企業的壞賬準備時，借：壞賬準備，貸：應收賬款-公司名稱；2、壞賬發生，結轉壞賬準備時，借：資產減值損失，貸：壞賬準備； 那這個賬是確定收不回來了 那怎么做呢 這是2021年的賬 就是按我上面的分錄，先計提，再結轉 不會影響2023年經營狀況吧 不會呀，這個沒有損益類的科目 不用以前年度損益調整嗎 這上面沒有損益類的科目，不用的 那按照你上面的分錄做完后年底不用調什么的是吧，就再不管了是吧 是的，是的，就是你說的這樣的 好的.謝謝

19:10問答詳情19:06問答詳情23:22:16后或5次對話后問題結束你好，我在做財務報表的時候，資產負債表上的未分配利潤的數跟資產負債表年初余額+利潤表年度余額不符，但是做的數都是對的，這是什么原因呀?娜娜呢52023-07-1118:28發布91次瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師你好，你是不是有以前年度損益調整或者是多股分紅?2023-07-1118:30你好，單位是民間非營利組織，現在是一般納稅人，我這個月有做過一筆銷項稅額的調整，然后結轉了收入。在之前年度是小規模看著已經結轉過了這筆，是這個原因嗎?娜娜呢52023-07-1119:08發布84次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師當時的賬務處理怎么做的?2023-07-1119:09當時2021年小規模財務分錄是，借會費收入，銷項稅額貸其他應收款，結轉是，借非限定資產，貸會費收入。我現在的賬務處理是，借非限定資產，貸銷項稅額，把他弄平了。

老師，您好，我想問一下就是我聽清華老師講的一個財務分析案例中他說：用一個3000w的房產去抵扣銀行1.6億的貸款，這筆分錄會影響利潤表，也就是貸方會有資產處置損益1.3個億，這個會進入損益表，也就是增加1.3個億的利潤對吧，這個對吧，然后他說第二天又花了1.6個億的現金將這個3000w的房產買回來了，但是他說這筆分錄不影響損益表，我在想為什么不影響呢，借方的差額難道不是損益表的科目嗎？

老師，您好，我想問一下就是我聽清華老師講的一個財務分析案例中他說：用一個3000w的房產去抵扣銀行1.6億的貸款，這筆分錄會影響利潤表，也就是貸方會有資產處置損益1.3個億，這個會進入損益表，也就是增加1.3個億的利潤對吧，這個對吧，然后他說第二天又花了1.6個億的現金將這個3000w的房產買回來了，但是他說這筆分錄不影響損益表，我在想為什么不影響呢，借方的差額難道不是損益表的科目嗎？