其中所屬期為2023年的稅款：22.29萬（含社醫(yī)保）什么意思阿？

你好，就是2023年你繳納的稅款包含著。醫(yī)保一共交了這些？

老師有完整的會計分錄嗎？

對的，是的，就是這個業(yè)務(wù)完整的。

有完整的會計分錄嗎？

借庫存商品貸應(yīng)付賬款或者銀行 這個是入庫的， 借銀行房款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅 這個是確認(rèn)收入的， 然后結(jié)轉(zhuǎn)的成本是你的銷售數(shù)量*入庫單價，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品

我調(diào)整了上年12月的財務(wù)報表，但利潤不變，只是調(diào)整了往來，需調(diào)整哪些

你好，調(diào)整你的資產(chǎn)負(fù)債表就可以的。你看一下是不是你的資產(chǎn)負(fù)債表往來余額不一致了。

工資不正常發(fā)放，每月按月計提，個稅按月申報，這樣后期怎么更正啊？還用更正嗎

你好，之前都可以不用修改，以后沒有發(fā)工資的時候你給他零申報就行

老師，就是工資不正常發(fā)放，每個月按計提的申報個稅。去年的工資沒有發(fā)放完，補發(fā)去年工資的時候，這樣還用再申報去年那些月份的工資嗎？

一直這樣按計提數(shù)申報，發(fā)放后不申報可以嗎

可以的，可以這么做。

你好，他是研發(fā)支出費用化的，才加計扣除月末這個費用話，需要結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用里面去。他是這個道理，然后你在填寫企業(yè)所得稅申報表的時候，再填寫加期扣除。 老師 費用化的研發(fā)費用 結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用中，那么所得稅匯算申報表中，期間費用表我需要填寫研發(fā)費用100萬。如果不享受加計扣除，就不需要去填優(yōu)惠表的吧？

對的，是的，但是很有可能你稅務(wù)局會要求你們寫說明。

老師這個說明怎么寫啊

就是寫一下你們什么原因放棄了加加扣除

老師 那如果享受加計扣除的話 是不是期間費用明細(xì)表中研發(fā)費用要填100萬 還要再填優(yōu)惠明細(xì)表中100萬呢？