老師，就不用更改申報以前的報表了是吧，直接在23年納稅調(diào)增是吧

可以的，可以這么做的。

那我到時候需要填匯算清繳里面的哪個明細(xì)表呀老師

然后還有一個問題就是為什么不可以沖減當(dāng)期的費用要計入未分配利潤，小企業(yè)會計準(zhǔn)則不是可以沖減當(dāng)期的費用嗎老師

納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目 里面有一個與收入無關(guān)的支出，里面填寫賬本金額。

老師我上面還有個問題，然后我還想問下我們這個二級科目是管理費用人力資源服務(wù)費，那這個稅收金額怎么規(guī)定的

稅收金額是什么意思的

就是填納稅調(diào)整明細(xì)表里的稅收金額

你是手做了還是怎么了，就是之前沒有做，然后匯算清繳納稅條件才填寫稅收金額的，按照發(fā)票上面的普票的，按照價稅合計 專票的，你是一般納稅人的，按照不含稅的

那比如說我21年多月了17萬的費用，23年匯算清繳填納稅調(diào)整明細(xì)表，賬載金額填17萬，稅收金額也填17萬嗎，不需要繳稅嘍

啥意思 你說的這個 你這個有沒有發(fā)票 2021年怎么做的同學(xué)

如果你接著第一個問題的話，稅收金額是0

你只需要填寫賬載金額就可以。

我們收到一張發(fā)票，但是做進(jìn)去兩筆費用，做重復(fù)了

就是我想問不是要納稅調(diào)增嗎，我張載金額填17萬，那稅收金額該填多少，要繳納多少的稅