Q
老師，小規模納稅人是每筆計提增值稅，還是月末計提增值稅，還是季度末計提呢？
2023-07-24 10:02
2023-07-24 10:04
小規模納稅人是每筆計提增值稅
相關問題討論
小規模納稅人是每筆計提增值稅
2023-07-24
你好，現在小規模3%的普通發票都是免增值稅的，直接借銀行存款貸主營業務收入就可以的。如果你開了專票，需要做到應交稅費，應交增值稅里面，不用結轉，不用計提。
2022-05-24
你好，是實現收入的同時做價稅分離，所以是按月做的?
2021-01-18
小規模收入
主營業務收入=收款金額÷（1%2B1%）
增值稅=收款金額÷（1%2B1%）*0.01
借：應收賬款/銀行存款
貸：主營業務收入
?????? 應交稅費-應交增值稅
借：主營業務成本
貸：庫存商品
?如果季末減免稅結轉實際免除的稅：
借：應交稅費-應交增值稅
貸：營業外收入-稅費減免
假如季末判斷需要交稅
計提附加
應交增值稅分別乘以7%,3%,2%，再減半
借：稅金及附加
貸：應交稅費-城建稅
???????????????????????? -教育附加
-地方教育附加
下月交稅
借：應交稅費-應交增值稅
??????? 應交稅費-城建稅
???????????????????????? -教育附加
-地方教育附加??????
貸：銀行存款
?
2025-02-28
你好，小規模納稅人每個月開出去的專票，增值稅是做收入的時候同步做了處理的，不需要單獨計提?
2021-04-13
相關問題
-
Q
老師，小規模納稅人是每筆計提增值稅，還是月末計提增值稅，還是季度末計提呢？
-
Q
小規模納稅人，增值稅季度繳納，如何計提增值稅和附加稅，是每月計提增值稅和附加稅，還是季度計提增值稅附加稅
-
Q
小規模納稅人季度交稅，附加稅計提季度末一次性提取？還是每月末計提？
-
Q
你好 老師 小規模季度繳納增值稅 是不是每個月月末都需要做一筆增值稅還是可以在季度最后一個月份進行計提 下個月繳納增值稅
-
Q
老師，小規模納稅人，當月有銷售收入，但是未超過10萬元，需要月末計提增值稅嗎？還是季度末才計提這個季度的增值稅
相關資訊
熱門問答 更多>
-
老師您好，我想問一下財產和行為稅納稅申報表中，計稅依據那欄填什么數據？在賬上看哪個科目的數？
-
稿費個稅的計算公式，麻煩給我個
-
老師我們是租賃廠房出去，租的公司水電費我們是不是可以開水費和電費發票給他們？開專票？
-
咔咔老師，請問，現在小規模納稅人增值稅優惠政策是什么
-
老師您好！A公司承包加油站，我公司與A公司簽訂了合作協議，共同經營。需要改造才能正常運營，我公司為此購買的加油設備、辦公設備、宿舍床鋪、食堂設施等，怎么做分錄？謝謝
-
老師你好，請問一下我們公司收到工傷報銷的款應該怎么做賬務處理呀
-
老師什么車免購置稅了？
-
納稅人等級為A級是啥意思，之前都是B級、突然就變了，為什么啊？是稅局盯的緊了嗎
-
老師：購買的erp軟件我計入無形資產對嗎？
-
老師，我這個月的銷項2800元，我勾選了3月份的一張進項9850元，做分錄的時候怎么做， 借：庫存商品 應交稅費-待認證進項稅額9850元還是2800元
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
好的老師，那收取房租，計提增值稅是按價內稅還是價外稅算呢（租賃合同沒有標明）
你好，沒有標明的話房租是按含稅價計算印花稅
是增值稅老師，不是印花稅
增值稅先換算為不含稅收入再計算增值稅
好的老師，我們屬于小規模物業公司，平時收取照明費或垃圾處理費金額比較小，也是每筆都計提增值稅嗎
是的，每筆都要計提增值稅
好的老師，稅率按3%（1%）算嗎
是的，就是按開票稅率計提