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紅沖去年的發票如何賬務處理

2023-07-13 14:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-07-13 14:50

好,直接紅沖當期的收入就行了,收入的分錄不變金額用負數。

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快賬用戶7130 追問 2023-07-13 14:57

是我們退貨退票

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齊紅老師 解答 2023-07-13 14:59

那就是您采購時的分錄一模一樣,金額用負數。

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快賬用戶7130 追問 2023-07-13 15:02

是紅沖去年的成本票,稅務說需要轉出的

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齊紅老師 解答 2023-07-13 15:06

你好,如果是專用發票,你原來的分數不變,經常用負數,然后已經抵扣的進項稅額填寫增值稅的表2,做進項稅額轉出。

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好,直接紅沖當期的收入就行了,收入的分錄不變金額用負數。
2023-07-13
不麻煩,做相反的分錄即可
2023-06-29
你好,沖紅發票 借:主營業務收入 146000 貸:應收賬款 146000 重新開票 借:應收賬款 37000 貸:主營業務收入 37000 有增值稅的話對應沖銷和確認。
2020-09-14
同學你好 適用小企業會計準則的企業,借:應收賬款,貸:主營業務收入 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額);沖回成本借:主營業務成本,貸:庫存商品。 適用企業會計準則的企業,借:以前年度損益調整 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額),貸:應收賬款;沖回成本借:庫存商品,貸:以前年度損益調整。
2023-03-07
購方跨年沖紅發票如何做賬務處理? 答:1、紅字 借:應收賬款 退票的不含稅數負數 貸:以前年度損益調整 退票的不含稅數負數 應交稅金-應交增值稅-銷項稅額 負數 2、沖回12月份結轉成本 借:庫存商品 根據17年12月當時的結轉成本(同時增加數量) 貸:以前年度損益調整 根據17年12月當時的結轉成本 3、結轉未分配利潤 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整 (余額)
2020-10-26
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