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小規模季度銷售如果超過了30萬,假如銷售是45萬,那是不是應交增值稅就是:45萬/1.03*0.03=13106.8稅額 還有如果我雖然2季度超過了30,但我最后全年沒有超過120,那二季度這個增值稅還是必須先交嗎?

2023-07-10 14:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-10 14:54

您好,45萬的話是45萬/1.03*0.03=13106.8的,然后第二個的話,第二季度必須先交

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快賬用戶9923 追問 2023-07-10 15:07

超過了30萬是按1個點征收吧。請問填寫申報表的時候減免的2%如何填寫啊

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齊紅老師 解答 2023-07-10 15:16

嗯對,按照1個點,申報表的2%,就是收入乘以2個點

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相關問題討論
您好,45萬的話是45萬/1.03*0.03=13106.8的,然后第二個的話,第二季度必須先交
2023-07-10
您好 如果超過的話自己開具的就填第三欄跟第一欄
2019-08-01
只看每個季度是否超過30萬,沒超過就免稅,不累計計算
2024-09-23
同學 這個不是的 專票無論超不超都要交稅。
2021-07-08
對,季度超過30萬的才需要交增值稅。
2024-05-16
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