不是待認證，是已認證未能抵扣完的進項，賬上少了

進項吧 你們是輔導期的嗎 借進項稅額 貸營業外收入 查不到原因

不是輔導期，我說的是賬上少了，申報表上多了。不是這個分錄吧？她之前全部入了進項稅額而沒有入待抵扣

待抵扣是輔導期那些人才做的 ?待抵扣他的意思是你當月認出了當月不允許抵扣需要稅務局那邊比對通過之后，一般都是次月才能抵扣的 ?賬上的少，帳上的進項稅額時候他應該在借方沒有問題吧，你增加是在借方吧 借進項 貸方確定是啥業務 銀行存款，庫存現金不行吧 其他的往來科目也不可以，

他是進項大于銷項所以形成的留抵，稅局要求全部回來的商品要全部認證，不管你有沒有賣出來，所以導致進項大于銷項