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4.甲建筑公司為增值稅一般納稅人,本年3月將本年1月外購水泥的40%用于職工食堂的建造,另外60%用于廠房的建造。甲建筑公司本年1月購入該批水泥時支付價款113000元(含稅),其取得的增值稅專用發票本年1月符合抵扣規定。

2023-06-19 17:14
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-06-19 17:16

你好;? ?你具體問題是要問什么; 是要計算進項稅轉出的金額嗎

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你好;? ?你具體問題是要問什么; 是要計算進項稅轉出的金額嗎
2023-06-19
你好,稍等馬上回復。
2023-06-16
你好 借:工程物資??,應交稅費—應交增值稅(進項稅額),??貸:銀行存款 借:在建工程,貸:工程物資,應交稅費—應交增值稅(進項稅額轉出)
2023-04-04
你好 1借:原材料 -水泥 100000 應交稅費-應交增值稅-進項13000? 貸:銀行存款等113000 3月借:在建工程-食堂100000*0.4%2B520=40520 -廠房100000*0.6=60000 貸:原材料-水泥100000 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出1300*0.4=520
2023-06-16
您好 1月份 借:原材料 113000/1.13=100000 借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 100000*0.13=13000 3月份 借:管理費用 45200 貸:應付職工薪酬45200 借:應付職工薪酬 40000%2B5200=45200 貸:原材料 100000*0.4=40000 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 40000*0.13=5200 貸:銀行存款 113000
2023-04-04
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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