老師您好！ 我們公司有一筆十幾年前的錯賬，以前會計人員把一筆工資記為應收賬款，然后這筆應收賬款一直掛在賬上，我想在今年處理掉，可以不用備抵法，直接借:營業外支出，貸:應收賬款嗎？因為這筆金額比較小，用備抵法太麻煩了
你好，是發放工資的時候，借方應當計入應付職工薪酬，錯誤的計入了應收賬款？?
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老師，是這樣的，我們公司去年，法人通過POS機刷卡刷入了一筆錢，但之前的會計記的賬很亂，現在一直掛著這筆錢，那我是把這筆錢調為：其他應付款嗎？，然后現在可以把這筆錢處理為實收資本嗎？
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老師 我們現在可不可以補記 19年一筆 股東現金借給公司的分錄 因為之前是代理記賬公司做的 把我們應該借：應收賬款 貸：主營業務收入 做成了借：現金 貸：主營業務收入 然后后面的費用全是用現金銷的賬 實際這個錢是股東墊付的 是那幾筆賬她不清楚企業情況做錯了 掛想到了現金 應該是應收賬款 發生的費用錢實際是股東墊付的
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老師您好，我們接手的單位2018年度有筆賬借經營費用，貸應付賬款60萬元，一直未付款，對方也沒有開過發票。現在領導要處理該筆賬務，我想應該借應付賬款，貸營業外收入；財務主管的建議是：紅字沖紅原憑證，再借以前年度損益調整，貸未分配利潤。請問這樣處理可以嗎？麻煩您了
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老師您好！ 我們公司有一筆十幾年前的錯賬，以前會計人員把一筆工資記為應收賬款，然后這筆應收賬款一直掛在賬上，我想在今年處理掉，可以不用備抵法，直接借:營業外支出，貸:應收賬款嗎？因為這筆金額比較小，用備抵法太麻煩了
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老師，2018年時候，我們公司付的農民工工資一直掛賬，借：其他應收-個人 2萬 貸：銀行存款 2萬。 我現在可以給他走壞賬損失嗎，就是這筆錢收不回來了。借：營業外支出 2萬 貸：其他應收-個人 2萬 我們是小企業準則，然后匯算清繳時調增，因為不滿足壞賬的條件，再納稅調增處理，老師可以這樣嗎，會計和稅務上的處理
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老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
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老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
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是的，原來的賬是借:應收賬款1萬元，貸:銀行存款1萬元，我翻了前后的賬都不知道為什么要這樣做，這筆應收賬款就這樣掛在賬上十幾年了。
你好，是發放工資的時候，借方應當計入應付職工薪酬，錯誤的計入了應收賬款，調整分錄是 借：應付職工薪酬，貸：應收賬款
那接下來是不是要結轉應付職工薪酬，做借:管理費用，貸:應付職工薪酬呢？或者是做以前年度損益調整？
你好，是發放工資的時候，借方應當計入應付職工薪酬，錯誤的計入了應收賬款，調整分錄是 借：應付職工薪酬，貸：應收賬款（只需要這樣調整就好了）
這樣的話賬面上不是又掛了一筆應付職工薪酬嗎
你好，你之前應當計入應付職工薪酬而沒有計入，錯誤的計入了應收賬款。 之前計提了，現在做發放（調整），應付職工薪酬就沒有余額了啊?
之前也沒有計提過工資的，就是直接做了一筆借應收賬款貸銀行存款
你好，那就需要補做計提處理才是的?
好的，感謝老師的回答，謝謝！
祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。