這個計入稅金及附加科目調(diào)整
老師上個月轉(zhuǎn)出未繳增值稅借方還有9186.33金額也就是進項留底有這么多在申報表上 現(xiàn)在這個月銷項金額175120.04.進項金額是168538.06上個月留底轉(zhuǎn)出未交增值稅9186.33這個做結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月進項銷項完整的一筆分錄是?
五月份同一個業(yè)務(wù)開了兩張發(fā)票,忘記作廢其中一張,賬上只做了一筆發(fā)票收入,所以在交五月增值稅的時候,賬上和申報表的總稅額不一樣,申報表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時因為有差異,就把差異那筆做了調(diào)整,借:應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出多交增值稅,貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅。這樣就跟申報表保持一致了!但是因為這筆多交的,在下期抵扣,但因為6月進項大于銷項,所以未繳稅,賬上留抵稅額10000,申報表上是12000,2000就是多交的那筆稅,到七月份交稅的時候留抵稅額應(yīng)該如何做分錄,多交那筆增值稅怎么做分錄
因為是稅局系統(tǒng)的原因,就是本期銷售情況明細那里,那個表上那個數(shù)據(jù),導(dǎo)入的金額都是正確的,跟開票系統(tǒng)的也是一致的,但是到主表的時候他帶進去的數(shù)據(jù)就差了一分錢,但是主表銷項稅額這里是不能修改的,所以說今年這樣累計下來差了兩分錢,就是納稅申報表上留抵的比賬上多了兩分錢,要不要調(diào)賬? 就是我賬上的科目數(shù)額沒有做錯,稅局系統(tǒng)的原因?qū)е碌模陥蟊砩媳荣~上多兩分錢,申報表上的留抵是376187.32,賬上的留抵是376187.30(應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅科目 借方余額)
老師,請問申報個稅時已繳款,但是后期進行了更正申報,實際稅款金額多了幾分錢,但是系統(tǒng)里面沒有要求補繳,導(dǎo)致個稅實繳金額與賬面計提金額出現(xiàn)幾分錢差異,這少交的幾分錢怎么調(diào)整?
老師,現(xiàn)在財務(wù)記賬系統(tǒng)上留抵金額與實際發(fā)票留抵金額差幾分,原因是前期申報增值稅的時候銷項稅額少寫幾分導(dǎo)致已交增值稅多,銷項進項已交稅金不平差幾分,這個怎么調(diào)整
1、某公司于2025年1月1日購入A公司股票10萬股作為交易性金融資產(chǎn),每股價格為10元(包含已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利0.5元/股),另支付交易費用5,000元。2025年3月31日,該股票公允價值上升至每股12元。2025年6月30日,公司收到上述現(xiàn)金股利。2025年7月1日,公司將所持A公司股票全部售出,每股售價為13元,款項已存入銀行賬戶。要求編制該公司2025年1月1日購入A公司股票時的會計分錄。編制2025年3月31日確認公允價值變動損益的會計分錄。編制2025年6月30日收到現(xiàn)金股利時的會計分錄。編制2025年7月1日出售A公司股票時的會計分錄,并計算投資收益。2、某公司于2025年1月1日購入C公司股票10萬股作為交易性金融資產(chǎn),每股價格為20元(其中包含已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利每股1元),另支付相關(guān)交易費用4,000元。以下是公司在2025年內(nèi)發(fā)生的與該交易性金融資產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù):2025年1月1日,購入C公司股票。2025年3月31日,該股票的公允價值上升至每股22元。2025年6月30日,收到上述現(xiàn)金股利。2025年9月30日,該股票的公允價值下降至每股21元。
老師,云星空企業(yè)版,設(shè)置下推的入庫單如何刪除
請問費用占比怎樣算?毛利率怎樣算?
老師好,房租攤銷只攤銷了一半,搬家了 那這個攤銷怎么處理
老師,這個法條,如果,我取得的是非經(jīng)營收入,我申報的時候是按照一般納稅人的稅率去繳納增值稅,那這樣我小規(guī)模期間取得的進項能否抵扣
職工教育經(jīng)費為什么不按標(biāo)準(zhǔn)扣除?實際11。標(biāo)準(zhǔn)43.2不也沒超限額嘛
張三給我轉(zhuǎn)1萬塊錢,寫手機時候按照張三要求寫給了李四 ,這種情況下 誰能拿著憑著找我 張三拿著轉(zhuǎn)賬記錄 李四拿著收據(jù)
老師為什么員工的工資直接能扣除,勞務(wù)工資需要代開發(fā)票呢
第5問,借款利息不需要調(diào)整嗎?老師
老師,設(shè)置了下推的生成采購發(fā)票的,入庫單如何刪除
計入稅金及附加,稅金及附加增加了怎么調(diào)
把你原來的差額計入稅金及附加調(diào)平就是了
借:稅金及附加 貸:已交稅金 這樣嗎
是的,就是這樣的,把賬做平了就可以了