老師，我們是建筑企業，總承包，現在把勞務分包出去了，現在分包方需要買一些零星材料，我們財務經理說，低于5萬的，就不要從我們公司走賬了，不需要有資金流了，現在的問題是，這些零星材料，分包方已經取得供應商的發票了，錢也付了，那分包方從我們公司報賬時，我們怎么把錢付給分包商呢？是按發票銷售方匯款，還是轉給分包方個人呢？

我們是生產帶安裝門窗一般納稅人企業，私下注冊了一個勞務個體工商戶，人工都包給這個勞務個體戶，平時讓這個勞務公司給我們一般納稅人開票，那平時給工人發工資一發就是幾萬，少的也大部分超過5千了，對于這個勞務公司怎么做賬，做人工成本呢

我們是勞務公司但不包扣勞務派遣，承接了一項建筑勞務，我們也把這項勞務承包給了個人，現在是由甲方把工程款代發職工工資的形式給了職工了，實際沒有錢進我們公賬的，但現在我們也要求這個我們發包出去的個人給我們提供“建筑勞務”的發票給了我們，但是實際我們是沒有給這個個人轉錢的啊！這個賬務老師我們該怎么處理呢？能具體給我講講嗎？

請問老師，建筑裝修公司，我們是承包方，民工工資這一部分是發包方代發的，后面從工程款中扣除，如果這一部分也要開發票給他們的話，賬務應該怎么處理呢？

老師你好，我是建筑施工單位，從甲方承包了一項工程，農民工工資發生350萬，這350萬元工資甲方已從我們開給甲方的工程款中扣下來發給農民工了，然后我們從丙勞務公司開了220萬元的勞務發票，是3%稅率的增值稅專用發票，進項稅額有64000元，當時我入的是直接人工成本，進項稅額已抵扣，那另外的130萬的農民工勞務發票還沒開進來，這賬務怎么處理呢？（我們開給甲方的工程款是1090萬，農民工工資350萬已發放，丙公司開了220萬的勞務發票，發票已入賬，進項稅額已抵扣，這具體的會計分錄是怎么的呢？）