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你好 老師 上個月忘記計提23年1季度所得稅了 這個月補提 是不是借 所得稅費用 貸 應交稅費-企業所得稅 借 本年利潤 貸 所得稅費用 -當期所得稅 繳納分錄 借 應交稅費-企業所得稅 貸 銀行存款

2023-05-08 11:22
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-05-08 11:25

你好,是的,這樣處理是對的。

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快賬用戶7572 追問 2023-05-08 11:40

老師 沒有跨年也要做一筆借 本年利潤 貸 所得稅費用嗎

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齊紅老師 解答 2023-05-08 11:43

不用特意做這筆,這一筆是期末自動結轉損益就有了。

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齊紅老師 解答 2023-05-08 11:43

軟件做賬期末會自動結轉損益,要是手工帳就手寫這個分錄。

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快賬用戶7572 追問 2023-05-08 11:43

好的 謝謝老師

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齊紅老師 解答 2023-05-08 11:46

不客氣的,祝您工作學習愉快。

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相關問題討論
你好,是的,這樣處理是對的。
2023-05-08
你好,是匯算清繳補交的所得稅?
2021-07-13
你好,結轉是借:本年利潤 貸:所得稅費用 先結轉才交稅
2020-12-14
你好,結轉的是在計提的月末。
2024-05-28
匯算補稅 借:利潤分配-未分配利潤 貸:應交稅費-所得稅 借:應交稅費-所得稅 貸:銀行存款 匯算退稅 借:應交稅費-所得稅 貸:利潤分配-未分配利潤 借:銀行存款 貸:應交稅費-所得稅
2024-05-29
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