1聯(lián)攬?jiān)俦硶o華攬，華攬背書給南攬，把賬沖平 2先沖原先入錯(cuò)的固定資產(chǎn)分錄，再做一張正確的固定資產(chǎn)分錄

那是10年的帳了，承兌直接背書給了聯(lián)纜，承兌上面沒有南纜財(cái)務(wù)章和背書人寫南纜公司全名。 我做了南纜和聯(lián)纜，華纜代收南纜貨款代付協(xié)議它（這三個(gè)公司都是老板的可以蓋協(xié)議章）沖紅，更正 代收時(shí)：借：應(yīng)收票據(jù)-銀億，貸：其他應(yīng)付款-南纜 （我們收到這張匯票，同時(shí)就欠了南纜30萬了，我們只是代收代付，只跟南纜有關(guān)系，跟銀河和聯(lián)纜都是沒有直接關(guān)系的），代付時(shí)：借：其他應(yīng)付款-南纜，貸：應(yīng)收票據(jù)-銀河，承兌背書沒有南纜財(cái)務(wù)蓋章，背書人也沒寫南纜，可以這樣做嗎？

你好，學(xué)員，代收代付說明寫一份更簡(jiǎn)單，這樣操作可以的

承兌上只有銀河被背書給華纜，華纜背書給聯(lián)纜，雖然蓋錯(cuò)華纜章，銀河背書給南纜的，但是上面都沒有關(guān)于南纜蓋章以及公司名稱確認(rèn)是可以按我發(fā)做分錄嗎？

還是這樣的分錄？沒有涉及南纜公司的，這是20年的帳 借：應(yīng)收票據(jù)30w 貸：其他應(yīng)收賬款 —銀河30w 借：其他應(yīng)付款—聯(lián)纜 貸： 應(yīng)收票據(jù) 30w （這筆把應(yīng)付票據(jù)銀河沖平了） 支付聯(lián)纜承兌時(shí)， 借：其他應(yīng)收款 —銀河30w 貸：其他應(yīng)付款—聯(lián)纜公司 30w (這筆把銀河公司的沖平了，同時(shí)其他應(yīng)付款—聯(lián)纜公司 也平了）

如果只是做個(gè)代收代付說明，就直接吧掛賬的一借一貸沖平，不用應(yīng)收票據(jù)這個(gè)科目

老師，這個(gè)怎么充平，分錄如何？應(yīng)收票據(jù)也是根據(jù)被背書來的。我現(xiàn)在就糾結(jié)在以上分錄那樣做正確，如果更正

以上分錄怎么做正確，如何更正。

你好，學(xué)員，你就把賬上掛的公司這筆30萬對(duì)沖就可以了，代收代付說明附在后面

老師，我還是不太懂，麻煩您把分錄寫出來好嗎？我們做的分錄是這樣的

你好，學(xué)員，你這個(gè)分錄做了，賬能平嗎

這是18年會(huì)計(jì)做的，就是不平，現(xiàn)在沖銀河這筆30w預(yù)收款就平，銀河和華纜沒業(yè)務(wù)往來，老師可以直接寫出做法一起分錄給到我可以嗎？我不會(huì)做這個(gè)。

老師分錄沒呢？

學(xué)員，你現(xiàn)在告訴老師賬上銀河，南纜和聯(lián)纜，華纜的期末余額以及借貸方向

關(guān)于在華纜賬：銀河 在應(yīng)收賬款貸方余額30w，南纜沒余額（沒業(yè)務(wù)），聯(lián)纜 應(yīng)付賬款借方余額30w

老師就是昨晚固定2018年，把車輛購置稅入了管理費(fèi)，折舊年限已經(jīng)過了，我不改報(bào)表，不改申報(bào)表，那我可以直接：①借 固定資產(chǎn) 7758.62 貸：以前年度損益 7758.62 ②借 以前年度損益 7758.62 貸 ：未分配—.未分配利潤(rùn) 7758.62是嗎？ 這個(gè)不改申報(bào)表，不涉及企業(yè)所得稅是嗎？ 最后車輛購置稅十車輛款，扣除5％殘值率，就直接沖平了折舊。 老師麻煩您看下別人這樣做分錄是多的嗎

你好，固定資產(chǎn)的金額不大，可以直接在本年度確認(rèn)，也不用走以前年度損益調(diào)整，直接管理費(fèi)用折舊費(fèi)，這樣就不用改報(bào)表，改申報(bào)表了

8W多，2019年1月—2023沒計(jì)提折舊，老師麻煩您看下以上分錄哪個(gè)對(duì)？或者麻煩幫我寫出會(huì)計(jì)分錄，我這個(gè)知識(shí)薄弱

你好，你直接在當(dāng)期補(bǔ)提以前月份的折舊就可以了哦，借;管理費(fèi)用-折舊費(fèi)? 貸：累計(jì)折舊

謝謝老師，那銀河30w如何沖？