您好老師，我想咨詢一下，我遇到的第一個問題是我今天7月2日開票中出現了去年11月份已經開過的增值稅專用發票，然后我就去稅務局找工作人員，工作人員在電腦上撤走這個這個重復發票過程中又出了 “匯總操作期間，得先申報才可將重復發票撤走”的提示， 然后我就找我們企業的會計讓她先在稅務官網先申報不交稅操作 ， 但是緊接著就出現了第二個問題：會計在申報過程又出現 【 您當前開票數據中存在“應稅服務”發票信息，但營改增納稅人類型是應稅貨物勞務，無法進行申報提示”】=【出現“應稅服務”問題的原因我找出來了是“我將上個月即六月份的一張9萬多元本該開13%稅率的發票錯誤的開成了6%稅率問題】， 那我如何解決出現的這些問題啊，步驟是怎樣的啊，老師

小耿老師：我們平時就是員工工資，員工工資也不高，打圖費用也不大，這些都做成主營業務成本。然后就是一些差旅費用，公司現在資金所剩不多，這幾天要開大概50萬的發票給甲方，但票開出去就要交稅，又面臨季度申報，涉及增值稅和企業所得稅，甲方的款項不知道什么時候才可以入賬，擔心到10月份申報的時候還沒進賬，公司資金支付增值稅和企業所得稅比較困難，想能否可以暫估成本，能否合理的少交點企業所得稅？我剛到這個崗位，實操經驗不足，這幾天都愁死了。還希望得到您的指點！

老師您好，我們是新成立的公司，還沒招人。因為需要報稅了，想請教關于現在做零申報的幾個問題。一，年前存在以下幾個行為：①交了裝修款，當時銀行賬戶還沒申請，交的現金，有收據，后期可轉發票（現在還沒轉）。②股東換人，在稅務局交了印花稅。③法人轉進部分投資款。④銀行從賬戶里扣除了手續費。以上是否都需要體現在財報中呢？我目前的處理是：資產負債表中填入了實收資本和未分配利潤（手續費），并把相減的數額填入了貨幣資金。利潤表里填入了管理費用（手續費）。現金流量表為0。實在是不太懂，請老師指教。二，單位似乎還未辦理社保，是否不用管呢？還是也要進行零申報之類的行為？三，個稅的人員信息采集中，是否需要把所有股東都寫進去呢？（還不清楚他們是否要發工資）如果要寫的話，是否要先詢問他們有沒有在別的單位交個稅了？如果有別的地方交，是否就不用寫他們了？萬一如果股東都有別的地方交，沒人可采集信息了怎么處理呢

2021年租的一塊地15年（地沒證）做簡易廠房（房也沒證3無），（小規模企業），做好廠房時做賬：借：長期待攤費用廠房，貸：原材料等其他，每月攤銷時：借：管理費用/主營業務成本等，貸：長期待攤費用-廠房，后給航拍到說那處是綠化地段要復耕屬于違建要拆除（沒得賠償）2021年末拆后做的分錄一次攤銷完，做：營業外支出-其他337635.70，貸：長期待攤費用-廠房337635.70。做的2021年企業所得稅匯算年報已在2022年4月上申報，如圖片數據在：資產類-其他調增這筆拆數廠房營業外支出，，2022年前幾天收到稅局發來的信息（看圖片）說存在企業所得稅風險，請問要怎樣調整賬目年度數據？不懂解決我這個問題的不要搶答問題。請懂的老師真正解決問題，已經問了兩天會計問了還沒解決真正我的這個問題。希望老師能解決，謝謝！

個體工商戶連續經營正常申報稅費，本季度申報經營所得時帶不出業主信息出現如圖一的提示，可是人員信息采集報送成功了如圖二仍不能填報，怎么處理