老師好，我們是小企業會計準則年初調了去年的利潤，直接沖減未分配利潤處理的，去年申報表利潤額是虧損70多萬，資產負債表上面的利潤分配就變成70萬-調整的未分配利潤增加的2萬+今年1月份的利潤額了。按正常的是未分配額是去年累積額+今年的發生額。調了去年的損益要去稅務局改報表嗎？直接按季度申報有影響嗎？
同學你好 對的 這個要改的
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甘老師，還是剛才關于報表的問題，資產負債表未分配利潤余額使用了以前年度損益調整導科目，是不是因為使用以前年度損益調整科目最后直接轉入了利潤分配—未分配利潤科目，沒有像其他損益類科目一樣月末轉入本年利潤中，導致出現差額，就是這個科目直接影響的就是年初的未分配利潤余額，所以后面出現差額？
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本月發現去年有個費用忘記攤銷啦，本月補提：借：以前年度損益調整 2萬 貸：預付賬款2萬，月底結賬時借：利潤分配-未分配利潤2萬 貸：以前年度損益調整2萬，不考慮所得稅。結賬時資產負債表的未分配利潤期末數不等于期初數+利潤表本年累計數，有個差額，此差額就是以前年度損益調整的差額2萬。請問如何處理？需要調整資產負債表期初數嗎？
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老師，我的利潤表和資產負債表金額不相等，我用了以前年度損益調整的，那是不是資產負債表未分配起初數加上利潤表累計數減去以前年度調整金額就等于資產負債表未分配利潤期末數
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老師好，我們是小企業會計準則年初調了去年的利潤，直接沖減未分配利潤處理的，去年申報表利潤額是虧損70多萬，資產負債表上面的利潤分配就變成70萬-調整的未分配利潤增加的2萬+今年1月份的利潤額了。按正常的是未分配額是去年累積額+今年的發生額。調了去年的損益要去稅務局改報表嗎？直接按季度申報有影響嗎？
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沖減完去年多記的管理費用，然后調整資產負債表里的未分配利潤期初數，調完后發現期初資產總額和期初負債所有者權益總額不一樣，是怎么回事。去年科目（借管理費用貸銀行存款），今年沖減科目（借：銀行存款貸：以前年度損益調整借：以前年度損益調整貸：利潤分配-未分配利潤），初了調整利潤分配期初數，還要調整其他的嗎
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這個去改要帶什么資料去嗎？
同學你好 這個有財務報表吧
有財務報表，利潤報和資產負債表去年的沒有變動，因為今年調整的只是影響了今年的未分配利潤了。
那你做跨年調整的在今年報不可以嗎
我是想在今年報，那數據怎么弄了？我昨天看了下未分配利潤金額1月份減掉了調賬的，從報表上面的數據來看去年虧損70多萬+調增利潤2萬+1月的利潤的。就是不是年末數+本期發生額了，報上去不知道會不會預警數據不匹配，還是另外調整下數報上去。
同學你好 做跨年調整的分錄
是做得跨年調整的分錄，這個跨年分錄怎么做，我看下自己的弄對了嗎？
以前年度損益調整來做的
小企業準則沒有以前年度損益的
同學你好 那就用利潤分配未分配利潤
那要去稅務局調報表嗎？
不用的 匯算清繳之后按照調整后的來申報