老師，我去年年末有暫估入賬收入。今年1月份開發票了，沖賬了，因為去年無票收入沒有增值稅。所以今年增值稅報表有這部分開發票以后的收入。這樣導致增值稅報表的收入高于企業所得稅報表的收入。我在報表和賬面上怎么處理能夠說明情況。稅務一般都要求所得稅報表的收入可以大于或等于增值稅報表的收入。
您好，您暫估收入的依據是？
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因公司去年有處理一臺汽車，收入我們按貨物銷售申報了增值稅，今年匯算清繳時處理這臺汽車的收益計入到營業外收入（收入減去帳面價值），今稅務打電話說增值稅申報收入大于企業所得稅收入，要求調整企業所得稅報表，請問我該如何處理？
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去年申報了未開票收入，賬務處理也做了，今年補開發票，去年增值稅申報表收入和賬上利潤表本月營業收入是對得上的，今年我補開，分錄是先沖銷，在做一筆開票的分錄，但是我的增值稅申報表本月銷售額和我的賬上利潤表本月收入對不上，申報表本月收入小于利潤表本月營業收入，
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補繳去年12月增值稅，我們今年在稅務大廳修改了增值稅附表一未開票收入負數的數字（去年公司有申報未開票收入和交稅，后面申報表附表一可以填寫負數沖減），導致需要補繳增值稅，這筆補繳增值稅怎么記賬？
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補繳去年12月增值稅，我們今年在稅務大廳修改了增值稅附表一未開票收入負數的數字（去年公司有申報未開票收入和交稅，后面申報表附表一可以填寫負數沖減），導致需要補繳增值稅，這筆補繳增值稅怎么記賬？
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補繳去年12月增值稅，我們今年在稅務大廳修改了增值稅附表一未開票收入負數的數字（去年公司有申報未開票收入和交稅，后面申報表附表一可以填寫負數沖減），導致需要補繳增值稅，這筆補繳增值稅怎么記賬？
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收到一筆這個款，怎么記賬？
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粵公網安備 44030002003870號
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有那個工程租賃的結算單合同。
您好，那您暫估收入申報增值稅了？
去年沒有開票增值稅視同普票免增值稅，今年1月份補的發票有1%增值稅。
您好，那您可以按未開票收入申報增值稅，后期開票再紅字沖回
不懂你說的什么意思。我意思是今年我開發票了，去年的股票收入我就沖回，由于去年增值稅免稅今年1%，這樣報表上增值稅收入的金額大于所得稅報表的收入金額。表面看來不統一。我不知道該怎么處理。
您好，您應當更正納稅申報表，四季度做未開票收入
我去年四季度已經按未開票收入做了。是因為今年增值稅出現了1%稅率導致增值稅的報表上的開票收收入填到了已開專票收入欄。沖紅字那部分負數增值稅報表中沒有地方填。所以報表上顯示增值稅的收入大于企業所得稅的報表收入。
您好，沖紅字那部分負數增值稅報表中也需要填，否則您多申報增值稅收入，
老師，增值稅報表那個負數自己填不上去，稅務大廳可以填嗎？
您好，是可以重新填寫