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老師 我在去年2022年12月份開了一張20萬的發票是預收2023年1月2月的服務費,錢收到,發票開出去了,開發票時備注了是預收2023年1,2月的,做賬也是做的預收賬款。后面1月份報2022年第四季度增值稅時,申報表直接帶出來已開票那20萬,已報稅,有問題嗎?

2023-03-29 16:03
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-03-29 16:05

那是對的,這個稅款屬于12月所屬期的稅款。

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那是對的,這個稅款屬于12月所屬期的稅款。
2023-03-29
你好,你這么操作就是沒問題的,不用調整。
2023-03-29
同學你好 對的 要確認收入
2023-04-06
您好,這個是沖減去年申報50萬
2023-06-02
你好,你開了紅字發票,直接紅沖收入就可以的,到時候你次月申報的時候填寫你的負數銷售額。
2023-03-16
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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