老師您看是在哪里填寫

你好，第五列這個金額就是。

老師您看是在哪里填寫 您說的金額是我調增的金額還是哪個金額

你好，第五列這個是調減

那老師我多計提的折舊也要在稅收金額上填寫嘛？

少計提的不是 你看你第一個問的

少計提的你是說了稅收金額，我也有多計提的折舊，那多計提的折舊在稅務上如何處理。

你好做上面第一個分錄的相反的，然后稅收金額里面減去這個需要調增的。

我可以理解為少計提的，稅收金額=原本的折舊+少計提折舊金額多計提的折舊稅收金額=原本折舊-多計提折舊，老師我的理解是正確的嗎”

對的，是的，是這么理解的

那老師調表不調賬是什么意思呢？我那么處理是調表不調賬不？

你好，實際業務有發生，但是沒有發票需要調增的，這種需要調表不調賬。

那如果我22年我少計提固定資產，我23年做了借：利潤分配-未分配利潤貸：累計折舊，那我22年還需要做調賬處理么？

不需要做賬務處理。

老師我不想退稅所以我不做調減的話會有什么稅務風險嗎？

你好，小企業可以準則可以做到今年借管理費用貸累計折舊。

那就是把去年的少計提折舊累記到今年是這個意思嗎？