老師你好，我們公司隨工資一起發放車補，我們這邊車補是在規定里免征個人所得稅的，我也隨工資一起申報個人所得稅，但車補那部分我在本期其他扣除填列，在匯算清繳時還按福利費14%的工資總額調整不？
你好，車補，你在其他扣除里面抵扣了個稅，是這個意思嗎？
-
Q
年度匯算清繳的時候，應付職工薪酬調整表A105050中，填寫工資福利費這些項目的時候。屬于在建工程的人員工資和福利費填不填在，賬載金額，實際金額和稅收金額中？我看有的說不能填入稅收金額進行稅前扣除，我們公司在建工程的人員工資很大，也都按時發放繳納個稅，如果不能稅前扣除需要調增這部分很大。我們企業應付職工薪酬對應的三個科目是主營業務成本，管理費用，在建工程。我們屬于服務類企業，但是有在建工程比較特殊。我們計入在建工程的人員工資是總公司建設的快竣工的時候我們派人進去服務，我們屬于分公司。將來我們的在建工程結轉給總公司。
-
Q
老師您好，請問一下我們給員工繳納的社保個人部分也是由公司承擔 個人不用繳納，為了可以稅前扣除走的是其他應付款科目， 那我現在在填寫利潤表的是，左邊有一個需要填寫本期工資總額，請問這個里面包含社保嗎？還是說直接按照總賬簿里面的應付工資填寫呢
-
Q
我們的個人所得稅申報是按應發工資提成總額申報，有個員工下半年離職，到其他單位就職，這個員工在我公司申報的收入中提成部分因為業務結算問題有部分提成未發，到匯算清繳時該員工有個人所得稅稅款補繳，他現在要求，我們調整他的收入， 問題: 1、我的這個申報收入有問題嗎？ 2、我如何調整這個員工的以前年度的收入，調整個人所得稅申報數據會對我的稅務申報的數據有影響嗎？
-
Q
老師你好，我們公司隨工資一起發放車補，我們這邊車補是在規定里免征個人所得稅的，我也隨工資一起申報個人所得稅，但車補那部分我在本期其他扣除填列，在匯算清繳時還按福利費14%的工資總額調整不？
-
Q
老師，請教一下，2019年起代賬公司幫我們做賬，一直給法人申報個稅，用現金沖減應付職工薪酬，實際并未發放給法人，法人在其他公司上班有工資，并每月超過5000元的扣減額度，也就是說，在我們公司給法人申報的所有金額，在匯算清繳時都要補個稅。今年法人才發現這個事。要求要調整個稅0申報，因為法人并不是實際的經營人，不愿意用補稅的方式處理。所以我們只等更正個稅的申報，現在涉及到歷年的匯算。要改的年份太久了，如果一年一年的改財務報表，這個工程太大了，我想是不是按調表不調賬的方式走會好點。就是繼續掛著應付職工薪酬，有條件時再給法人發放工資。 幫檢查一下，我按下面方式走，合不合適。這個是否可行。
熱門問答 更多>
-
老師，要更正24年個稅，一張光盤只能拷貝一家個稅嗎，我要更正是4家
-
請問老師：收到罰款，上面說行為罰款，不知道為啥罰款，從哪查罰款原因？
-
企業所得稅的稅率政策是？
-
針對銀行需要做融資財務報表，這個報表要怎么做才完美？
-
注冊資金減資流程和注意事項
-
哪位老師幫我做一下題，謝謝啦
-
物業公司開給租戶水費發票稅率不是3%嗎，我看現在好多都是9%.是開錯了嗎
-
老師，社保扣費以后多久能入賬？
-
做跨境電商，面臨首單退稅實地核查。貨物出口報關賣給香港公司。實質香港公司是自己的。實地核查來詢問的時候要怎么回復稅務人員公司的業務模式
-
老師好：請問我單位庫存商品有數量，但金額是負的，我賬也沒有記錯，這是什么原因造成的？我應該怎么做賬務處理？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
是的老師
那你這個錯誤的，這個不應該抵扣個稅的，應該繳納個稅。
匯算清繳時職工福利費我是按剔除車補后的數填寫還是含車補的填寫
帳在金額包含在里面的稅收金額和實際金額減去。
比如我們全年，計提工資時:借:管理費用-職工薪酬-工資90萬元 管理費用-職工薪酬-福利費10萬元（車補10萬），貸:應付職工薪酬-工資100萬元 計提過節福利費時 借:管理費用-職工薪酬-福利費3萬元 貸:應付職工薪酬薪酬-福利費3萬元。在匯算清繳時。工資薪金支出賬載金額填那個數，職工福利費支出填那個數？
工資薪金填寫90萬，福利費填寫13萬。
工資薪金支付為啥不填100萬，工資薪金概念有基本工資，獎金，補貼等
你前面的管理費用福利費不是填寫了10萬。
管理費用-職工薪酬-工資90萬元 管理費用-職工薪酬-福利費10萬元
如果10萬是屬于工資，你為什么要單獨放到福利費里面？
那隨工資一起發放的車補，是放到管理費用-職工薪酬-工資 還是放到管理費用-職工薪酬-福利費
每個月都有的做工資，如果偶爾一次兩次的福利費。