匯算清繳里的職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表里工資薪金支出的賬載金額是看應(yīng)付職工薪酬-工資的貸方發(fā)生額，實(shí)際發(fā)生額是看應(yīng)付職工薪酬-工資的借方發(fā)生額，但是12月份的工資要在2021年的1月份才發(fā)放，那貸方發(fā)生額是要比借方發(fā)生額大的？那匯算清繳的時(shí)候怎么填寫(xiě)呢？

老師好！2021年應(yīng)付職工薪酬借方累計(jì)金額211萬(wàn)(實(shí)際支付20年11月至21年10月工資)，貸方累計(jì)金額192萬(wàn)(計(jì)提的21年1-12月)，請(qǐng)問(wèn)老師，匯算清繳職工薪酬賬載金額、實(shí)際發(fā)生額、稅收金額填哪個(gè)數(shù)？

做21年企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，應(yīng)付職工薪酬賬載金額是14.5萬(wàn)，借方實(shí)際發(fā)生是13.3萬(wàn)萬(wàn)，，但是2022年1月把計(jì)提12月份工資1.2萬(wàn)發(fā)了，企業(yè)所得稅匯算清繳工資薪金怎么填

老師， 我們工資當(dāng)月工資次月發(fā)。用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則填報(bào)2022年匯算清繳，職工薪酬的實(shí)際發(fā)生額是=應(yīng)付職工薪酬借方發(fā)生額–21年12月的實(shí)發(fā)工資＋22年12月的實(shí)發(fā)工資嗎

老師，年報(bào)職工薪酬必須填，賬載金額是應(yīng)付職工薪酬貸方金額。實(shí)際發(fā)生額是借方發(fā)生額嗎？？我們借方還發(fā)生了前年的工資。而且23年12月的工資在24年也有發(fā)放。我具體啥金額？