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做21年企業所得稅匯算清繳的時候,應付職工薪酬賬載金額是14.5萬,借方實際發生是13.3萬萬,,但是2022年1月把計提12月份工資1.2萬發了,企業所得稅匯算清繳工資薪金怎么填

2022-05-14 11:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-05-14 11:51

你好 賬載和實際發生額 都填14.5萬就可以了

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你好 賬載和實際發生額 都填14.5萬就可以了
2022-05-14
,匯算清繳職工薪酬賬載金額、實際發生額、稅收金額填192
2022-03-15
同學, 職工薪酬工資賬載金額是應付職工薪酬貸方金額, 實際發生額是應付職工薪酬借方發生額。 稅收金額如果沒有扣除現額等于實際發生額。 如果有限額要做判斷,比如福利費的稅收限額是工資薪金的14%?
2021-04-12
是的沒錯, 是這樣的,您的處理是正確的 賬載金額填寫計提的實際金額和稅收金額填寫支付出去的 。
2022-05-30
做的以前年度損益調整或者是利潤分配的話,不包含這個5萬。
2023-01-19
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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