老師你好，我們公司，工資計提管理費用少計提了，應付職工薪酬和個人社保都少了，我現在影響以前年度損益調整，是不是把管理費用改為以前年度損益調整這么做分錄，然后在將以前年度損益調整計入利潤分配未分配利潤，匯算清繳的時候有沒有影響
你好 是的 這樣處理是對的? ?所得稅會退稅?
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請問老師，發放去年少計提的工資，借，以前年度損益調整，貸，應付職工薪酬，借利潤分配未分配利潤，貸，以前年度損益調整 這樣做的話，多發放的工資不會影響今年的利潤，也不會影響去年的利潤，但實際產生了費用，為什么不能抵減所得稅？
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老師 ，您好，請問跨年沒有計提的社保費的會計分錄是這么處理嗎 ？借：以前年度損益調整 貸：應付職工薪酬-社保費 借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前年度損益調整，扣款：借:應付職工薪酬-社保費 其他應收款-個人社保，貸：銀行存款
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2020年會計分錄借：管理費用-職工薪酬 主營業務成本 ---工資 貸：應付職工薪酬--工資 現在稅務部門核查到有17950元工資不實，讓調整，我的分錄借：應付職工薪酬---工資 貸：利潤分配--為分配利潤對嗎 稅務部門有說要通過以前年度損益調整，是不是分錄就是借：應付職工薪酬--工資 貸：以前年度損益調整 借：以前年度損益調整 貸利潤分配--為分配利潤
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老師你好，麻煩問下21年有兩個月工資多計提了31400元，我在今年調整這個差額時，分錄借應付職工薪酬31400（負數）貸以前年度損益調整31400 （負數）借以前年度損益調整31400（負數）貸利潤分配-未分配利潤31400（負數）；發放工資是通過現金發放的，我是不是還是調整下發放的應付職工薪酬，借以前年度損益調整31400（負數）貸應付職工薪酬31400（負數）借利潤分配-未分配利潤31400（負數）貸以前年度損益調整31400（負數）
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借 以前年度損益調整 465000 貸 應付職工薪酬-應付職工工資 465000 借 應付職工薪酬-應付職工工資 465000 貸 庫存現金 465000 借 利潤分配-未分配利潤 465000 貸 以前年度損益調整 465000 老師好，這個是增加費用，減少利潤分配吧？這個都跨年了可以調吧 ，對以前的報表不就有影響了
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就是說我匯算清繳的時候按照這個月修改的正確的數字填報
只有管理費用影響以前年度損益調整的金額影響22年匯算清繳。負債的部分影響的是今年。23年，對嗎
小企業會計準則沒有以前年度損益調整啊
而且我去年是虧損沒有影響企業所得稅，我是不是直接用借管理費用，貸應付職工薪酬，其他應付款代扣社保，這樣就可以了？就是22年匯算少計提，23年多匯算計提這樣
你好小準則 用未分配利潤 其他科目不變??
就是直接我們利潤分配未分配利潤，貸應付職工薪酬和其他應付款代扣社保這樣
我們改成用
你好是的 是這樣的呢?