老師好，我公司是一家國有企業，因連年虧損未給員工交社保，現在政府撥入一批款用于繳納以前年度的社保，又因之前也沒有提取，我這樣賬務處理正確嗎？1.計提 借：以前年度損益調整 貸：應付職工薪酬 2 .收政府撥款 借：銀行存款 貸：以前年度損益調整 3.交社保 借：應付職工薪酬 貸：銀行存款

老師 ，您好，請問跨年沒有計提的社保費的會計分錄是這么處理嗎 ？借：以前年度損益調整 貸：應付職工薪酬-社保費 借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前年度損益調整，扣款：借:應付職工薪酬-社保費 其他應收款-個人社保，貸：銀行存款

2020年會計分錄借：管理費用-職工薪酬 主營業務成本 ---工資 貸：應付職工薪酬--工資 現在稅務部門核查到有17950元工資不實，讓調整，我的分錄借：應付職工薪酬---工資 貸：利潤分配--為分配利潤對嗎 稅務部門有說要通過以前年度損益調整，是不是分錄就是借：應付職工薪酬--工資 貸：以前年度損益調整 借：以前年度損益調整 貸利潤分配--為分配利潤

老師您好，請問： 前任會計，12月份沒計提社保費，也沒繳納。2024年1月才補繳的，這個我補分錄時，是不是涉及以前年度損益調整了。。。。借：管理費用-社保費-以前年度損益調整 貸：應付職工薪酬-社保 補繳12月份社保：借：應付職工薪酬-社保 其他應收款-社保 營業外支出-稅費滯納金 貸：銀行 發放12月工資時：借：應付職工薪酬-工資 貸：其他應收款-社保 其他應收款-公積金 其他應付款-老板 老師請問這樣對嗎？那個以前年度損益調整分錄，應該怎么寫？我需要更正去年的報表嗎？更正利潤表、資產負債表？

請問老師跨年多計提的工資,沖掉分錄是不是 借:應付職工薪酬 貸：以前年度損益調整 然后借：以前年度損益調整 貸:利潤分配-未分配利潤呀