Q
老師，請問這幾筆分錄是什么意思
2023-02-16 17:17
2023-02-16 17:18
你好，這個是把增值稅轉(zhuǎn)到了營業(yè)外收入里面。
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你好，這個是把增值稅轉(zhuǎn)到了營業(yè)外收入里面。
2023-02-16
你好
應該是沖減專項應付款 到利潤分配
2022-03-11
你好，應該是這些應付賬款未取得的發(fā)票轉(zhuǎn)入暫估
2022-01-13
你好，這是兩筆分錄。
第一筆計提應收賬款壞賬準備。因為根據(jù)謹慎性原則應收賬款期末要估計壞賬損失。
第二筆將損益"信用減值損失"結(jié)轉(zhuǎn)至"本年利潤"。
因為損益類期末余額需結(jié)轉(zhuǎn)成0
2021-01-25
您好，去年存貨提的跌價，在本月銷售出去了，但我覺得這個分錄不對
分錄應該是這樣的
借：資產(chǎn)減值損失 3750
貸：存貨跌價準備
同時應確認遞延所得稅資產(chǎn)=3750×25%=937.5(萬元)
借：遞延所得稅資產(chǎn) 937.5
貸：所得稅費用 937.5
結(jié)轉(zhuǎn)已提壞賬準備存貨成本 借：壞賬準備 貸：庫存商品 借：遞延所得稅資產(chǎn)（負） 貸：所得稅費用（負）
2024-02-28
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為啥要這么轉(zhuǎn)呢
你這個是不是小規(guī)模納稅人？
是呀老師
沒超過限額免征增值稅，所以轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入
老師，我還是不明白啊，那為啥不是直接轉(zhuǎn)營外，還要掛一筆收入呢
你能發(fā)給我一個完整的會計分錄我看看嗎？
他科目余額表就這么掛的
抱歉，這么看不出來會計分錄咋做的