老師，你好，我想咨詢一下，我們供應商在2020年3月給我們公司開了一張專票，但是發票在郵寄過程中被遺失了，供應商不愿意紅沖并重開，這個問題拖了很久沒處理，這個月供應商提供了他們做賬聯的掃描件給我們，我們是否可以這樣處理： 1、認證系統中，勾選認證抵扣 2、憑證： 借：原材料 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：應付貨款 借：管理費用 貸：應交稅費-進項轉出 借：應交稅費-進項轉出 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 3、增值稅報表：進項轉出那里填寫對應金額

老師，關于商業折扣開票的，想請教下： 規定上說，如果把折扣額和銷售額在同一張發票上提現，那么交增值稅時可以按照折扣后的金額來交稅，但是如果折扣是在備注欄體現，則折扣不能抵減增值稅。 我有兩個實際中遇到的疑問： 1、先賣東西給客戶，已經開了發票之后才說給折扣，然后把原來的發票沖紅，按照折扣后的金額來重新開藍字發票，這種情況下，都沒有提現到折扣，但是銷售單價確實變少了，這樣繳納的增值稅也變少了，這種情況是否有稅務風險？ 2、銷售和折扣分兩張發票開，即比如銷售100塊，折扣20，那銷售開正數發票100元，再開一張負數發票20元，這樣交的增值稅也會變少，這樣是否有稅務風險？

酒店開錯了專用發票，我要求重開，但是遺失了抵扣聯，酒店以三聯不齊拒絕紅沖。請問1.在沒有抵扣聯的情況下我能否重開？2.酒店是否能以三聯不齊為由拒絕我重開？

老師您好，我有一張住宿專票在1月抵扣了，但是發票聯沒有入賬，是不是這種情況只能進項稅額轉出了，要不就是銷售方作廢在重開，我才可以正常使用，入賬2月里。

老師好，請問一下，我們跟對方買83萬的瀝青，發票是開給我們的，但是之前的財務用另外一個公司付款了，付款金額為53萬，這是23年的業務，現在要怎么弄。1、讓對方退回我們重新用發票對應的公司打款，對方好像不太愿意。2、讓對方跨年開紅沖但是我們發票抵扣聯原件好像也沒有收到，進項稅也沒有抵扣發票也未入賬。3、簽個第三方代付款協議?？尚袉?，代付款協議這個具體怎么做？