目前還沒(méi)紅沖，因?yàn)闆_了后那項(xiàng)原材料就變成負(fù)數(shù)了，但是又取不到發(fā)票

借應(yīng)付賬款，貸原材料， 借原材料，貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

那我的庫(kù)存表里原材料也要減掉該筆數(shù)字，那就變成負(fù)數(shù)了

你好，不會(huì)的，你看一下一個(gè)借方一個(gè)貸方，你的原材料不變，你看到我的分錄了嗎？再看一下第一個(gè)和第二個(gè)看一下的。

你把你寫的帶進(jìn)數(shù)據(jù)去，我看一下。

不是，我指的是我的原材料領(lǐng)用表，自制的那種，因?yàn)橹白隽祟I(lǐng)用，現(xiàn)在沖紅不是要庫(kù)存也減少嗎

庫(kù)存我沒(méi)有給你動(dòng)，庫(kù)存你可以不用動(dòng)的，直接沖原材料，最后的結(jié)果就是充了原材料，充了應(yīng)付賬款暫估，然后充了你結(jié)轉(zhuǎn)的成本，庫(kù)存商品已正數(shù)一負(fù)數(shù)。

（借應(yīng)付賬款，貸原材料，）紅沖我之前的暫估。 （借原材料，貸以前年度損益調(diào)整，） 這個(gè)以前年度損益調(diào)整是哪個(gè)科目替代的

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？