您好，老師問一下，企業所得稅匯算清繳管理費用納稅調增了260元，那我報送年度財務報表的時候是需要與調整后的利潤總額一致嗎
你好，管理費用納稅調增了260元，這個是調增了? ?應納稅所得額（稅法的概念），利潤總額是不變的?
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老師，22年利潤總額是負數，沒有預繳所得稅，匯算清繳有業務招待費需要調增，這樣利潤總額就和財務報表的利潤就不一致了，需要調整財務報表嗎？
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您好，老師問一下，企業所得稅匯算清繳管理費用納稅調增了260元，那我報送年度財務報表的時候是需要與調整后的利潤總額一致嗎
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老師，我們企業納稅管理費用納稅調增了，之后涉及補交企業所得稅。那我報送22年度財務報表的時候需要將未分配利潤調整嗎？還是說23年報送一季度財務報表的時候直接調整期初的未分配利潤就可以啊
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老師好，22年財務報表年報的利潤總額為-370383.97，企業所得稅匯算清繳通過調整最后應納稅所得的為-368155.31，那我的財務報表利潤表的利潤總額需要調整為與企業所得稅（A類）報表-368155.31一致嗎？
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老師，企業所得稅年度匯算利潤總額為負數，納稅調增后還是負數，這樣調增后年度匯算的企業所得稅和財報里的利潤總額是一樣的，但匯算里納稅調整后所得負的少些，這樣對嗎，需要調整財報嗎
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那就是這個納稅調增管理費用的260，也不影響我報送年度財務報表，年報和12月末的季報資產負債表是一致的，是這個意思嗎
你好，是的，是這樣的
那涉及到補交企業所得稅了呢，會影響凈利潤啊
你好，補交企業所得稅，通過? 以前年度損益調整? ?科目核算，不影響補交當年利潤表數據的?
那這個通過以前年度損益調整后，是不是財務報表年報未分利潤數據要改啊
還是下年直接調整期初的未分配利潤啊
你好，這個通過以前年度損益調整后，財務報表年報未分利潤數據需要做相應的調整
好的，明白了非常感謝
祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。