老師，因為2022年調(diào)整過2021年的賬，小企業(yè)會計準則沒用以前年度損益調(diào)整科目，當時沖減的利潤分配-未分配利潤，所以2022年報表利潤表和資產(chǎn)負債表勾稽不一致，有個1萬的差額，現(xiàn)在編制所有者權(quán)益變動表也會勾稽不上有差額，這個差額要怎么處理，還用填上嗎，
同學(xué)你好 是跨年調(diào)整的就是會不一致
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甘老師，還是剛才關(guān)于報表的問題，資產(chǎn)負債表未分配利潤余額使用了以前年度損益調(diào)整導(dǎo)科目，是不是因為使用以前年度損益調(diào)整科目最后直接轉(zhuǎn)入了利潤分配—未分配利潤科目，沒有像其他損益類科目一樣月末轉(zhuǎn)入本年利潤中，導(dǎo)致出現(xiàn)差額，就是這個科目直接影響的就是年初的未分配利潤余額，所以后面出現(xiàn)差額？
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資產(chǎn)負債表的未分配利潤 期末減去期初的差額 在減去利潤表的利潤 不等于調(diào)整的以前年度損益 ，差的金額是計提的企業(yè)所得稅金額， 但是，未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+以前年度調(diào)整損益-分配的利潤，這個等式完整沒問題。 為什么兩個勾稽關(guān)系有一個有差額呢？
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老師，因為2022年調(diào)整過2021年的賬，所以2022年報表利潤表和資產(chǎn)負債表勾稽不一致，那所有者權(quán)益變動表也會勾稽不上有差額，這個要怎么處理？
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老師，因為2022年調(diào)整過2021年的賬，所以2022年報表利潤表和資產(chǎn)負債表勾稽不一致，那所有者權(quán)益變動表也會勾稽不上有差額，這個要怎么處理？
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老師，因為2022年調(diào)整過2021年的賬，小企業(yè)會計準則沒用以前年度損益調(diào)整科目，當時沖減的利潤分配-未分配利潤，所以2022年報表利潤表和資產(chǎn)負債表勾稽不一致，有個1萬的差額，現(xiàn)在編制所有者權(quán)益變動表也會勾稽不上有差額，這個差額要怎么處理，還用填上嗎，
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那老師，這種情況怎么辦？差額不用管了？還是所有者權(quán)益變動表上的差額需要填上？
按照調(diào)整后的數(shù)據(jù)填寫就可以了 不用管什么差額
老師，這個差額到2023年就沒有了吧？
同學(xué)你好 有的哦 做了調(diào)整就會一直有
那怎么把它調(diào)整過來呀？報表勾稽上
這個不用調(diào)整的呀
好的。老師那2022年報表上有利潤，沒有提取盈余公積，沒事吧？
同學(xué)你好 這個沒事的
老師法定盈余公積沒提也沒事嗎？
同學(xué)你好 你補計提就可以了