老師，您好，現在發現工資憑證，21年我把其他應付-代扣社保 （貸方）做到了管理費用 （借方負數），使得年底我的其他應付-代扣社保有借方余額2萬，調在22年底， 做憑證借管理費用20000， 貸其他應付代扣社保20000，，借以前年度損益調整2萬，貸管理費用2萬，借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調整，可以嗎
你好，可以的，可以這么做的。
-
Q
老師，18年有一次管理費用，當時記賬借管理費用5萬，貸其他應付款5萬，因稅局查出是假發票，要求調整補稅。我已經在本期補稅了，現在本期我做了如下賬務，1.借其他應付款5萬，貸以前年度損益調整5萬。2.借以前年度損益調整2500，貸應交所得稅2500。3.借以前年度損益調整47500，貸利潤分配-未分配利潤47500。4.借應交所得稅2500，貸銀行存款2500
-
Q
9月份因為有其他應付款-社保金500貸方，我就把調平做的分錄是借：管理費用-社保 -500貸：其他應付款 -500，結轉分錄是借：本年利潤 -500貸管理費用-500。后來年底發現資產負債表未分配利潤余額不等于未分配利潤年初數+利潤表凈利潤，就差這500.我該怎么調回來？
-
Q
去年的賬，我計提基金管理費，當時做的分錄是借:管理費用，貸:其他應付款，跨年了，發現計提多了，錢沒有付出去，我修改分錄是不是借:其他應付款2000，貸:以前年度損益調整2000，借:以前年度損益調整2000，貸:利潤分配－未分配利潤2000，用來調整多計提的2000元，這樣做對嗎？
-
Q
老師，我們收到稅局通知寫虛開發票，不得作為稅前扣除的有效憑據，核增公司成本20萬，調整以前年度成本。 2018年度的分錄是 借：主營業務成本 貸：其他應付款 現在是做下面的分錄嗎？老師我借貸方向對嗎？ 借：其他應付款 20 貸：以前年度損益調整20 借：以前年度損益調整20 貸：未分配利潤20
-
Q
老師 ，您好，請問跨年沒有計提的社保費的會計分錄是這么處理嗎 ？借：以前年度損益調整 貸：應付職工薪酬-社保費 借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前年度損益調整，扣款：借:應付職工薪酬-社保費 其他應收款-個人社保，貸：銀行存款
熱門問答 更多>
-
在我小規模期間我采購了這批貨物回來我并未在我小規模期間進行銷售，也沒有按小規模的征收率開具發票的嘛，當時供應商開具了普票給我，我現在成為一般納稅人了可以要求供應商換開成專票給我嗎？
-
我想問一下，酒店給我開出的普票我沒報銷，公司會查到這個個報銷嗎？這只有開出方和我知道這個事
-
生產型加工企業，如果當初沒有搞清楚狀況人工不容易分清楚，就用的主營業務成本科目，沒有用生產成本和庫存商品科目，必須改賬嗎？
-
填寫出口收匯明細表的時候，收匯單上顯示的金額，不和報關單上面一樣，可能三張銀行憑證對應了四五單報關單，那我要怎么填
-
房屋租賃行業，客戶轉租金到公戶，再從公戶轉到老板私戶應該怎么備注
-
月工資3萬，如何根據稅收政策，合理避稅
-
可以做到銷售費用-材料費嗎這個科目嗎
-
老師客戶打的開模費，這個不會退給客戶怎么做會計分錄合適
-
我們是一般納稅人做純貿易出口，小企業會計準則，以cif 形式出口，保運費是不是就是代外國客戶支付？我收到的國內發票不能做我們費用？
-
怎么找不到下載個稅代扣代繳客戶端了？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
謝謝，這個不影響今年的利潤對吧，然后我需要去稅務局調整去年的財務報表嘛？什么情況下需要去稅務局修改財務報表呢
這個不影響今年的利潤。不需要調整的。
反結賬修改了12月份的財務報表，需要修改你之前申報給稅務局的財務報表和所得稅申報表。
您的意思我做在22年12月，那么要修改22年12月的報表和所得稅申報表是吧？21年不用去修改對吧
你好是的，是這么做的。